小哲 追問

2018-05-23 14:19

那個進項稅 是 本身要退的稅， 沒有給我們退稅，還是直接轉(zhuǎn)入進項稅額， 然后，因為那個月，稅局把我們的稅盤，發(fā)行也發(fā)錯了，所以開不了發(fā)票，直接轉(zhuǎn)入的進項稅就變成留底稅額了 
 
2017年1月份開的發(fā)票，2017年3月份成為一般納稅人，2017年4月份開的負數(shù)發(fā)票 
 
開了負數(shù)發(fā)票 不讓退稅，科長讓我們報稅，直接把3個點的收入轉(zhuǎn)換為17個點的，所以3萬多收入 就變成6000多的了，增值稅直接留底

QQ老師 解答

2018-05-23 14:22

你好！紅字發(fā)票原分錄沖回，在應(yīng)交稅費—增值稅—進項稅借方保留，抵扣以后銷項稅就可以

小哲 追問

2018-05-23 14:35

意思是要做兩筆分錄， 
 
可以做兩筆給我看下么

QQ老師 解答

2018-05-23 14:44

原分錄寫一下，我在做調(diào)整分錄

小哲 追問

2018-05-23 14:44

就是這一個，

QQ老師 解答

2018-05-23 14:46

營業(yè)外收入怎么來的？

小哲 追問

2018-05-23 14:49

之前我是把留抵稅額轉(zhuǎn)營業(yè)收入了

QQ老師 解答

2018-05-23 14:51

我是問營業(yè)外收入怎么來的

小哲 追問

2018-05-23 15:10

這是原分錄

QQ老師 解答

2018-05-23 15:12

你好！應(yīng)該是按原分錄紅字沖回只是把銷項稅改成進項稅做解放藍字

小哲 追問

2018-05-23 15:12

能麻煩老師寫一下分錄嗎

QQ老師 解答

2018-05-23 15:16

借應(yīng)收賬款  -37398    應(yīng)交稅費—已交增值稅 1089.26  藍字   貸：主營業(yè)務(wù)收入  -36308.74

小哲 追問

2018-05-23 15:26

哦，留底進項稅額的那一筆呢

QQ老師 解答

2018-05-23 15:27

應(yīng)交稅費—已交增值稅 1089.26 不是這一筆嗎？

小哲 追問

2018-05-23 15:29

有一個負數(shù)收入 轉(zhuǎn)進項留底稅額

QQ老師 解答

2018-05-23 15:31

原分錄截圖我看看

小哲 追問

2018-05-23 15:35

這個就是

QQ老師 解答

2018-05-23 15:41

借應(yīng)收賬款 -37398 應(yīng)交稅費—已交增值稅 1089.26 藍字 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -36308.74就是這個分錄調(diào)整的啊

小哲 追問

2018-05-23 16:01

可是我們報的收入是 6000多

QQ老師 解答

2018-05-23 16:02

你好！你作廢的發(fā)票金額是多少 ？

小哲 追問

2018-05-23 16:11

就是這個發(fā)票 
上面好像，還收了個客戶的稅點錢 
 
稅局不讓退

QQ老師 解答

2018-05-23 16:14

你好！這張憑證的發(fā)票全都作廢了？

小哲 追問

2018-05-23 16:18

就這家公司的

QQ老師 解答

2018-05-23 16:20

你們是小規(guī)模納稅人稅率是3%吧那英你們多交的稅金應(yīng)該是37398/1.03*.03=1089.26元吧

小哲 追問

2018-05-23 16:35

其他的應(yīng)該是稅費

QQ老師 解答

2018-05-23 16:48

你們是小規(guī)模納稅人稅率是3%沒錯吧  你們多交的稅金應(yīng)該是37398/1.03*.03=1089.26元有問題嗎？

小哲 追問

2018-05-23 16:56

是的  麻煩老師看一下這個 
我們報的收入是 6000多 
我把主報發(fā)給你看下

QQ老師 解答

2018-05-23 17:02

你們留底的稅金是1047.38嗎？怎么算出來的 根據(jù)你的憑證37398/1.03*.03=1089.26元才對

小哲 追問

2018-05-23 17:09

當時，好像是說有一個稅費， 不能抵、

QQ老師 解答

2018-05-23 17:13

借應(yīng)收賬款 -37398 應(yīng)交稅費—已交增值稅 1047.38藍字 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -36350.62 這樣就可以

小哲 追問

2018-05-23 17:47

應(yīng)該是這兩張發(fā)票的

QQ老師 解答

2018-05-23 18:09

按上邊的分錄處理就可以。

小哲 追問

2018-05-25 09:30

對了，老師可是我們報增值稅上的收入變?yōu)?nbsp; 
 
-6161.06

QQ老師 解答

2018-05-25 09:32

你好！這是你們填寫的還是自動生成的？

小哲 追問

2018-05-25 09:34

這是科長讓我們這樣報的

QQ老師 解答

2018-05-25 09:34

你好！那就按他說的填寫吧，這樣他們好處理

小哲 追問

2018-05-25 09:40

借應(yīng)收賬款 -37398 應(yīng)交稅費—已交增值稅 1089.26 藍字 貸：主營業(yè)務(wù)收入 -36308.74 
 
可是這個主營業(yè)務(wù)收入 按這樣又對不上了呀

QQ老師 解答

2018-05-25 09:43

這是按你們元分錄沖回的數(shù)據(jù)，按報表上邊的數(shù)你們紅沖的發(fā)票對不上

小哲 追問

2018-05-25 09:53

是呀， 
 
這樣收收是對上了， 
 
可是有一筆營業(yè)外收入是負數(shù)

QQ老師 解答

2018-05-25 09:54

營業(yè)外收入怎么來的？為什么要沖減？

小哲 追問

2018-05-25 09:55

報營業(yè)外收入 報負數(shù)會不會被查 
 
或老師有沒有什么辦法，告訴我在報表上調(diào)一下

QQ老師 解答

2018-05-25 09:57

營業(yè)外收入怎么來的？為什么要沖減？要知道原因才可以

小哲 追問

2018-05-25 09:59

就是因為那一張負數(shù)發(fā)票

QQ老師 解答

2018-05-25 10:00

發(fā)票沖回為什么算營業(yè)外收入？

小哲 追問

2018-05-25 10:03

現(xiàn)在是因為把30000多的主營業(yè)務(wù)收入換成6161.06了 
 
所以他做了一筆營營業(yè)外收入 
 
為了平賬吧

QQ老師 解答

2018-05-25 10:05

不用做這一張，那只是申報表調(diào)整，不放心可以問問你們專管員什么意見

小哲 追問

2018-05-25 10:39

是這樣子的嗎？老師

QQ老師 解答

2018-05-25 10:42

你好！你在修改17年的帳？外長還是內(nèi)帳？

小哲 追問

2018-05-25 10:48

修改2017年的賬 
 
外賬

QQ老師 解答

2018-05-25 10:50

這樣你們報表會有差異，在18年修改吧，損益類科目用以前年度損益調(diào)整科目代替

小哲 追問

2018-05-25 10:50

不可以這樣，是嗎？ 
意思是不要修改了， 
直接在報表上 把營業(yè)外收入轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)收入

QQ老師 解答

2018-05-25 10:51

你們17年報表狗申報完了吧，修改后和報表都不一樣啊，在18年修改

小哲 追問

2018-05-25 10:54

老師 可是現(xiàn)在匯算清繳還沒報呀 
那個營業(yè)外收入是負數(shù)報不了呀

QQ老師 解答

2018-05-25 11:00

那就做調(diào)增處理  ，

小哲 追問

2018-05-25 11:01

營業(yè)外收入不調(diào) 么

QQ老師 解答

2018-05-25 11:03

調(diào)表不調(diào)賬，18年通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整帳

小哲 追問

2018-05-25 11:09

老師 按你那個說的調(diào) 
 
麻煩老師可以發(fā)一個分錄給我嗎

QQ老師 解答

2018-05-25 11:11

按你上邊的分錄18年做賬，主營業(yè)務(wù)收入和營業(yè)外收入用以前年度損益調(diào)整科目代替就可以

小哲 追問

2018-05-25 15:21

老師 這個營業(yè)外收入我調(diào)增哪、

QQ老師 解答

2018-05-25 16:03

不修改報表

小哲 追問

2018-05-25 16:24

老師，營業(yè)外收入直接不填可以嗎？

QQ老師 解答

2018-05-25 16:30

你們17年的年報什么數(shù)這里就什么數(shù)

小哲 追問

2018-05-25 16:42

老師，出現(xiàn)這樣的情況，怎么辦呢

QQ老師 解答

2018-05-25 16:47

你收入里為什么間提示的那個數(shù)？10500表填寫的不對

小哲 追問

2018-05-25 16:59

是因為之前填了營業(yè)外收入，是負數(shù)，不填就可以了

QQ老師 解答

2018-05-25 17:10

提示的是長期股權(quán)投資啊