劉曉華 追問

2018-05-23 11:38

不大明白老師意思，老師可以說詳細點么？是A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表直接填2017年度的累計折舊數(shù)就可以是么？

劉曉華 追問

2018-05-23 11:39

還是要加上2018年1月份這個調(diào)整分錄的數(shù)？圖片里的那個累計折舊額

QQ老師 解答

2018-05-23 11:41

補提的這就進入不大做入18年就可以，不用調(diào)整17年

劉曉華 追問

2018-05-23 11:54

那我的會計分錄那樣做，有沒有問題？

劉曉華 追問

2018-05-23 11:54

另外如果金額很大，要怎么調(diào)整2017年的匯算清繳？

QQ老師 解答

2018-05-23 11:55

做管理費用不做未分配利潤

劉曉華 追問

2018-05-23 12:09

公司不讓我調(diào)賬了，能否教我怎么調(diào)整2017年的匯算清繳呢

QQ老師 解答

2018-05-23 12:59

不用調(diào)整2017年的匯算清繳

劉曉華 追問

2018-05-23 13:19

那要調(diào)整2018年的么？

QQ老師 解答

2018-05-23 13:21

借管理費用   貸 累計折舊  這樣做在18年就可以了

劉曉華 追問

2018-05-23 13:26

老師，說了1月份的賬改不了咯，已經(jīng)做進利潤分配-未分配利潤里面了，如圖片會計分錄那樣做了

劉曉華 追問

2018-05-23 13:26

那要怎么辦？

QQ老師 解答

2018-05-23 13:30

你好！不改就比較麻煩，你的分錄本身就正規(guī)，如果調(diào)整17年應(yīng)該通過以前年度損益調(diào)整科目而不是直接計入未分配利潤。如果是做在18年就應(yīng)該直接進費用；只這樣做因為金額小可以不改，也不用調(diào)整17年匯算清繳。就相當于沒有抵扣這費用

劉曉華 追問

2018-05-24 09:41

我們實行小企業(yè)會計準則的，沒有以前年度損益調(diào)整科目，如果我記在以前年度損益調(diào)整科目并且金額很大的話，要怎么填寫匯算清繳？

劉曉華 追問

2018-05-24 09:43

2017年的匯算清繳需要根據(jù)這個做調(diào)整么？還是2018年的匯算清繳會需要根據(jù)這個進行調(diào)整？

QQ老師 解答

2018-05-24 09:46

你好！在匯算清繳時調(diào)減先關(guān)費用項目的稅收金額

劉曉華 追問

2018-05-24 09:49

不明白，老師可以舉個例子么？另外是調(diào)整2017的么？還是2018年的？我現(xiàn)在在做2017年的匯算清繳

QQ老師 解答

2018-05-24 09:55

你會的金額不大幾百塊錢可以不調(diào)整，如果調(diào)整A105080表  稅收折舊額增加補提折舊金額   但是這報表申報上去稅務(wù)局一般會詢問原因，現(xiàn)這種補提跨年度折舊稅務(wù)局一般不承認需要單獨溝通，你這點金額不夠麻煩的

劉曉華 追問

2018-05-24 10:01

那我就明白了，老師真棒好評！

QQ老師 解答

2018-05-24 10:11

謝謝