似朝朝 追問

2024-10-22 09:23

老師，對方不開發(fā)票了，那我應該怎么做賬

似朝朝 追問

2024-10-22 09:24

這個錢是運輸公司轉(zhuǎn)給我司的業(yè)務(wù)員，業(yè)務(wù)員轉(zhuǎn)到公司帳上的

小智老師 解答

2024-10-22 09:25

若對方不開具發(fā)票，收到的2000元可先記為“其他應付款”。待對方開具合規(guī)發(fā)票后，再調(diào)整賬務(wù)。賬務(wù)處理初步如下：借銀行存款2000；貸其他應付款2000。待有發(fā)票時，再做相應調(diào)整。

小智老師 解答

2024-10-22 09:26

若對方不開具發(fā)票，收到的2000元可以先記為“營業(yè)外收入”。然后根據(jù)實際支出情況，沖減相關(guān)成本或費用。賬務(wù)處理如下：借銀行存款2000；貸營業(yè)外收入2000。之后，根據(jù)實際發(fā)生的維修費，借相關(guān)成本或費用科目，貸銀行存款。記得保存好相關(guān)證明材料。

似朝朝 追問

2024-10-22 09:55

老師，您好，我上級說按照往來款  （其他應收款）核算，我該咋辦

小智老師 解答

2024-10-22 09:59

若按往來款（其他應收款）核算，首先確認款項性質(zhì)。若確實為往來款性質(zhì)，可做如下賬務(wù)處理：借銀行存款2000；貸其他應收款2000。之后，根據(jù)實際維修支出，借相關(guān)成本或費用科目，貸銀行存款。同時，保留相關(guān)證明材料。

似朝朝 追問

2024-10-22 10:36

老師，稅務(wù)上應該沒啥問題把

小智老師 解答

2024-10-22 10:39

稅務(wù)上，若無發(fā)票，直接作為往來款處理可能存在問題。建議盡量獲取發(fā)票，以合規(guī)處理。若確實無法取得發(fā)票，需確保所有相關(guān)證明材料齊全，并按實際情況謹慎處理。無發(fā)票情況下，最好咨詢專業(yè)稅務(wù)意見。抱歉，該問題暫時不太清楚，可以重新提問。