輕舞飛揚 追問

2024-10-19 16:14

為什么是做其他應(yīng)付款，不應(yīng)該是其他應(yīng)收款嗎，公司因為沒發(fā)工資，代墊了社保的個人部分啊

家權(quán)老師 解答

2024-10-19 16:15

那個是從工資里邊扣除，申報時沖平就行，不要糾結(jié)

輕舞飛揚 追問

2024-10-19 16:21

我9月社保已經(jīng)交了，繳納時候分錄就寫借：應(yīng)付職工薪酬-社保，貸：銀行存款，就可以了對吧

家權(quán)老師 解答

2024-10-19 16:23

借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）1089.8
      其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）442.07
貸：銀行存款 1089.8+442.07

輕舞飛揚 追問

2024-10-19 16:30

那我的應(yīng)付職工薪酬-社保費用就是借方有余額，之后發(fā)放9-12月工資的時候，怎么寫分錄呢

家權(quán)老師 解答

2024-10-19 16:31

申報申報的時候就是
借：應(yīng)付職工薪酬——各項社保，公積金（企業(yè)部分）計提公司部分社保
      其他應(yīng)付款—社保，公積金（個人部分）扣除的個人社保
貸：銀行存款 1