李翔（云鵬） 追問(wèn)

2024-10-18 12:31

前期自己用現(xiàn)金交的可以不承擔(dān)，后期公司直接直付的公司承擔(dān)

李翔（云鵬） 追問(wèn)

2024-10-18 12:32

也可以都承擔(dān)。  主要是不知道怎么做可以合規(guī)，  然后現(xiàn)在往 后可以把法人做上工資， 然后正常做賬就行了。但是以前的不知道怎么做

小菲老師 解答

2024-10-18 12:33

1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3..上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金

李翔（云鵬） 追問(wèn)

2024-10-18 12:36

這個(gè)分錄是不承擔(dān)的分錄吧？  那我沒(méi)有申報(bào)個(gè)稅，有影響嗎

小菲老師 解答

2024-10-18 12:37

同學(xué)，你好
沒(méi)有工資，也需要0申報(bào)工資

李翔（云鵬） 追問(wèn)

2024-10-18 12:39

之前是0申報(bào)的。

小菲老師 解答

2024-10-18 12:40

同學(xué)，你好

那可以的

李翔（云鵬） 追問(wèn)

2024-10-18 12:41

比如    一共付了  3000元，   公司部分2000元，  個(gè)人部分1000元，   能把分錄幫我?guī)б幌聰?shù)字嗎，麻煩老師了？

小菲老師 解答

2024-10-18 12:42

同學(xué)，你好

個(gè)人部分1000元，是員工自己承擔(dān)還是公司承擔(dān)

李翔（云鵬） 追問(wèn)

2024-10-18 12:42

還是個(gè)人承擔(dān)吧，  因?yàn)闆](méi)有工資，好像個(gè)人部分不允許稅前扣除吧？

小菲老師 解答

2024-10-18 12:44

1.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）2000
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保2000
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資2000
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)1000
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金3000