Hyacinth 追問

2024-10-18 11:35

是的，這個月補繳，進項轉(zhuǎn)出還沒做

宋生老師 解答

2024-10-18 11:36

你好，其實你這個直接做進項轉(zhuǎn)出就行了，不用另外再做補繳的增值稅跟附加稅。
比如說你這個月要稅額轉(zhuǎn)出后應(yīng)該交1萬塊，你就做分錄，借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）

  貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅

宋生老師 解答

2024-10-18 11:36

然后按照這個稅金去計提附加稅就行。

Hyacinth 追問

2024-10-18 11:42

進項轉(zhuǎn)出分錄怎么做？

宋生老師 解答

2024-10-18 11:43

你好，這個要看你當(dāng)時的進項是怎么做的憑證？

Hyacinth 追問

2024-10-18 11:55

當(dāng)時就是正常抵扣了
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額   
     貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額
           應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
借： 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
     貸：   應(yīng)交稅費-未交增值稅

宋生老師 解答

2024-10-18 11:56

你好，不是這個意思，而是你要轉(zhuǎn)出的話，比如你是原材料，你就借方計入原材料

Hyacinth 追問

2024-10-18 13:56

當(dāng)時是計入勞務(wù)成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本了，那分錄是這樣嗎？（小企業(yè)會計準(zhǔn)則）
借：主營業(yè)務(wù)成本
   貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出  
  借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出   
     貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅

宋生老師 解答

2024-10-18 14:59

你好，對的這個瓶子沒問題

宋生老師 解答

2024-10-18 14:59

對的這個憑證沒問題