CR 追問(wèn)

2024-09-10 11:36

不平的話，應(yīng)付薪酬就一直有余額

堂堂老師 解答

2024-09-10 11:37

對(duì)，計(jì)提的應(yīng)付薪酬超過(guò)實(shí)際發(fā)放的部分，會(huì)形成余額在應(yīng)付薪酬科目。等到下個(gè)月發(fā)放剩余部分時(shí)，這個(gè)余額就會(huì)減少。這樣能確保財(cái)務(wù)報(bào)表的準(zhǔn)確性。

CR 追問(wèn)

2024-09-10 11:40

比如我這個(gè)月計(jì)提10000，下個(gè)月發(fā)10000，這樣就平了，如果下個(gè)月發(fā)11000，就會(huì)一直有余額，這樣一直掛著沒(méi)有問(wèn)題嗎

堂堂老師 解答

2024-09-10 11:43

沒(méi)問(wèn)題，每月發(fā)放的薪酬都應(yīng)計(jì)入當(dāng)期成本。如果有余額，意味著有未發(fā)放的部分，下個(gè)月發(fā)放時(shí)自然會(huì)抵消。保持賬目清晰，定期核對(duì)即可。

CR 追問(wèn)

2024-09-10 11:45

如果實(shí)際比計(jì)提多呢，多發(fā)了

堂堂老師 解答

2024-09-10 11:47

多發(fā)部分作為額外費(fèi)用計(jì)入當(dāng)期損益，調(diào)整當(dāng)月利潤(rùn)。關(guān)鍵是記錄準(zhǔn)確，保持賬務(wù)平衡。