老師,請問我們是生產(chǎn)企業(yè),做本月出口退稅的時候,5月份出口12032美元,但是本月收匯只收了9000,對應扣除的3032美元對方客戶說是質(zhì)量問題,請問我們申請退稅的時候怎么做?
菇?jīng)霆?/p>
于2024-09-07 13:51 發(fā)布 ??250次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會計師
2024-09-07 13:55
一、確定可退稅金額
對于已收匯的 9000 美元對應的貨物部分:
按照正常的出口退稅流程,根據(jù)這部分貨物的出口報關單、增值稅專用發(fā)票等憑證,計算可退稅金額。假設退稅率為 r,則這部分可退稅金額為 9000×(出口貨物適用稅率 - r)。
對于因質(zhì)量問題未收匯的 3032 美元對應的貨物部分:
由于客戶提出質(zhì)量問題且未收匯,這部分貨物暫時不能申請退稅。
二、申報退稅及后續(xù)處理
在申報出口退稅時:
僅申報已收匯的 9000 美元對應的貨物退稅金額,將相關出口報關單、增值稅專用發(fā)票、收匯水單等憑證提交給稅務部門進行審核。
對于未收匯的 3032 美元對應的貨物:
應與客戶積極溝通解決質(zhì)量問題。如果能夠通過協(xié)商解決質(zhì)量問題并最終收回貨款,可以在后續(xù)收匯后再申請這部分貨物的退稅。
如果無法解決質(zhì)量問題,可能需要根據(jù)具體情況進行稅務處理調(diào)整,如沖減出口銷售收入等。
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你好,這個需要聯(lián)系稅務局重置密碼后處理
2020-11-13 21:28:49

對的是的,是這么做的
2024-11-14 10:30:50

一、確定可退稅金額
對于已收匯的 9000 美元對應的貨物部分:
按照正常的出口退稅流程,根據(jù)這部分貨物的出口報關單、增值稅專用發(fā)票等憑證,計算可退稅金額。假設退稅率為 r,則這部分可退稅金額為 9000×(出口貨物適用稅率 - r)。
對于因質(zhì)量問題未收匯的 3032 美元對應的貨物部分:
由于客戶提出質(zhì)量問題且未收匯,這部分貨物暫時不能申請退稅。
二、申報退稅及后續(xù)處理
在申報出口退稅時:
僅申報已收匯的 9000 美元對應的貨物退稅金額,將相關出口報關單、增值稅專用發(fā)票、收匯水單等憑證提交給稅務部門進行審核。
對于未收匯的 3032 美元對應的貨物:
應與客戶積極溝通解決質(zhì)量問題。如果能夠通過協(xié)商解決質(zhì)量問題并最終收回貨款,可以在后續(xù)收匯后再申請這部分貨物的退稅。
如果無法解決質(zhì)量問題,可能需要根據(jù)具體情況進行稅務處理調(diào)整,如沖減出口銷售收入等。
2024-09-07 13:55:07

要看你的內(nèi)銷業(yè)務量,沒有內(nèi)銷的話,有多少都可以按照退稅率退稅
2015-12-15 13:33:42

你好,可以申請退稅的
2021-04-20 16:03:00
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