燦若星辰 追問

2018-05-18 05:41

那現(xiàn)在其他應(yīng)收款是借方負(fù)數(shù)余額，要怎么調(diào)整呢？

鄒老師 解答

2018-05-18 08:20

借；其他應(yīng)收款    貸；其他應(yīng)付款 
（老板報(bào)銷，工資，老板購買固定資產(chǎn)等，貸方都記，其他應(yīng)收款-老板，這里本來應(yīng)當(dāng)計(jì)入其他應(yīng)付款貸方才是的） 
你好，你可以做這個(gè)調(diào)整分錄

燦若星辰 追問

2018-05-18 10:37

那調(diào)到其他應(yīng)付款后，還要再將其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)到資本公積嗎？我們現(xiàn)在在做往來清理，其他應(yīng)付款不能掛這么多余額吧?

鄒老師 解答

2018-05-18 10:38

你好，其他應(yīng)付款是不會(huì)轉(zhuǎn)入資本公積，如果不需要償還，是需要結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入的

燦若星辰 追問

2018-05-18 13:55

啊?為啥不轉(zhuǎn)入資本公積，這些相當(dāng)于老板的投資款呀?

鄒老師 解答

2018-05-18 13:58

你好，如果時(shí)候投資應(yīng)當(dāng)計(jì)入實(shí)收資本，而不是資本公積的

燦若星辰 追問

2018-05-18 14:06

實(shí)收資本已經(jīng)達(dá)到注冊(cè)資本的金額了

鄒老師 解答

2018-05-18 14:07

你好，超過部分可以轉(zhuǎn)為資本公積核算