微信用戶 追問

2024-09-02 14:38

那個(gè)預(yù)付卡公司沒有支付，是員工自己支付的，我就當(dāng)普通的商品發(fā)票一樣按報(bào)銷流程支付報(bào)銷款就可以了對嗎？借：管理費(fèi)用-辦公費(fèi)   貸：銀行存款   老師，那個(gè)其他應(yīng)付款是不是必須要過渡一下？

郭老師 解答

2024-09-02 14:43

最好是過渡一下，只要是個(gè)人墊付的都需要這么做，體現(xiàn)出報(bào)銷款，因?yàn)槟愕你y行回單收款人是職工。

微信用戶 追問

2024-09-02 14:44

明白了老師。老師，每次填憑證時(shí)，摘要里沒有支付時(shí)，寫的是報(bào)銷費(fèi)用，支付時(shí)寫支付報(bào)銷費(fèi)用，這樣對嗎？

郭老師 解答

2024-09-02 14:45

對的，可以這么做的。

微信用戶 追問

2024-09-02 14:47

老師，需不需要在摘要里寫上具體報(bào)銷的內(nèi)容？比如，報(bào)銷的辦公費(fèi)里有寬帶費(fèi)、有辦公用品，需要一一列明嗎？

郭老師 解答

2024-09-02 14:47

報(bào)銷單里面體現(xiàn)明細(xì)更好。

微信用戶 追問

2024-09-02 14:56

老師，報(bào)銷單里是按明細(xì)一樣樣的列支的，就是做憑證時(shí)，里面就合并到某一項(xiàng)費(fèi)用里，沒有列支，這樣行嗎？

郭老師 解答

2024-09-02 14:57

可以的，可以這么做的。

微信用戶 追問

2024-09-02 14:58

老師，公司的寬帶費(fèi)一般是要求開普票還是專票？我在接手之前都是普票

郭老師 解答

2024-09-02 14:58

開普通發(fā)票、專票都行，你想抵扣增值稅，你就開專票。

微信用戶 追問

2024-09-02 15:03

老師，之前的發(fā)票抬頭開的是公司法定代表人的名稱，請問能在稅前扣除嗎？

郭老師 解答

2024-09-02 15:04

不可以的
抵扣不了的

微信用戶 追問

2024-09-02 15:06

老師，我問之前的會計(jì)，她說公司的股東的名字不可以稅前扣除，說是如果是公司法定代表人就可以在稅前扣除，之前的會計(jì)是代賬公司的，是不是水平不行？

郭老師 解答

2024-09-02 15:08

你好，不可以的，
你們這個(gè)是以個(gè)人的名義辦理的。

郭老師 解答

2024-09-02 15:08

所以他開給個(gè)人的發(fā)票

郭老師 解答

2024-09-02 15:08

以企業(yè)的名義辦理的，開的都是企業(yè)的。

微信用戶 追問

2024-09-02 15:42

老師，也就是說，不管你是企業(yè)的什么人，能在企業(yè)稅前扣除的就必須抬頭要開企業(yè)的名字對嗎？

郭老師 解答

2024-09-02 15:44

對的是的，是這么做的，

微信用戶 追問

2024-09-02 15:46

老師，公司的寬帶費(fèi)老板每次預(yù)交的款比套餐的款多，發(fā)票開的金額是套餐的金額，但報(bào)銷是按老板預(yù)交的給老板報(bào)的，這個(gè)怎么做賬務(wù)處理啊？

郭老師 解答

2024-09-02 15:49

借預(yù)付賬款
貸其他應(yīng)付款
借其他應(yīng)付款，貸，銀行存款使用了多少
借，管理費(fèi)用，辦公費(fèi)多少，貸，預(yù)付賬款多少。

微信用戶 追問

2024-09-02 15:55

老師，第一筆的分錄摘要是預(yù)付寬帶費(fèi)，第二筆摘要是支付報(bào)銷款，第三筆摘要是支付寬帶費(fèi)，這樣寫對嗎？

郭老師 解答

2024-09-02 15:56

第三筆是你們單位當(dāng)月實(shí)際使用的

就是你需要確認(rèn)費(fèi)用的金額。