K 追問

2024-08-30 19:14

那之前把支付是的應(yīng)付利息計入了財務(wù)費用，現(xiàn)應(yīng)如何更賬

K 追問

2024-08-30 19:15

計提的話是計提當(dāng)月21-30 的金額，支付的是1-20日的金額對么

apple老師 解答

2024-08-30 19:29

同學(xué)你好，
1）對于計提的部分，
正確的做法，是應(yīng)該 你說的那樣計提。分段計算，分段計提。
但是，實務(wù)中，往往不這樣計提
往往是 ，假如 9月20號時，銀行對賬單上，提示了利息，那么，就按照這個數(shù)據(jù)  在9月進行計提，且 進行支付


保證 應(yīng)付利息 這個會計科目余額為=0


因此


2）你沒有通過 應(yīng)付利息科目做賬， 沒有關(guān)系的， 只要損益正確就行。


因為，它屬于中轉(zhuǎn)科目了

K 追問

2024-08-30 19:33

我目前是計提是寫的借：財務(wù)費用，貸：應(yīng)付利息，支付寫的是借：財務(wù)費用貸：銀行存款

apple老師 解答

2024-08-30 19:36

明白了，那就弄錯了


那把先做的這筆
借：財務(wù)費用，
貸：應(yīng)付利息


做紅沖


借：應(yīng)付利息
貸：財務(wù)費用

K 追問

2024-08-31 17:03

摘要怎么寫比較合適

apple老師 解答

2024-08-31 17:09

同學(xué)你好，是說沖銷的這筆吧

如果是的話

摘要寫

沖銷第多少號 憑證

K 追問

2024-08-31 17:14

是的，但是有連續(xù)幾個月，都一個個沖嗎

apple老師 解答

2024-08-31 17:19

如果打算沖銷在 比方說 8 月

那么。

就做一個 憑證就行，

摘要上  寫清楚對應(yīng)哪些原來的憑證號就行