微信用戶 追問

2024-08-29 14:44

老師，需不需要用應付職工薪酬這個科目過渡？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:44

可以先通過那個過渡

微信用戶 追問

2024-08-29 14:48

老師，我在百度里搜索了一下，有兩種處理方式。1.購入時 借：庫存商品  借：應交稅費-應交增值稅（進項稅額）   貸：銀行存款   還有一種借方是固定資產(chǎn)，請問這兩者有什么區(qū)別呢

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:48

用于集體福利的進項不需要抵扣，不體現(xiàn)增值稅

微信用戶 追問

2024-08-29 14:49

老師，是不是做分錄時，就可以跟普票一樣，價稅合計對嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:50

是的，就是那個子的，你是一般納稅人取得那個專票就做不抵扣勾選

微信用戶 追問

2024-08-29 14:52

老師，到底是做固定資產(chǎn)里面還是做到庫存商品里，怎么判斷？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 14:56

庫存商品購入的目的是對外銷售，

微信用戶 追問

2024-08-29 15:05

.老師，還有第二步 用于集體福利時  借：應付職工薪酬 貸：固定資產(chǎn)，這一步是不是這樣做？這是我在百度里找到的

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:08

不要盲目相信百度，不一定靠譜

微信用戶 追問

2024-08-29 15:20

老師，這個第二步分錄我看不懂，如果這么做了，那固定資產(chǎn)不就平賬了嗎？還需要計提折舊嗎？是在正保網(wǎng)里找到的賬務處理

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:22

意思是那個是亂做的，沒有那個做的分錄哈

微信用戶 追問

2024-08-29 15:26

老師，您的意思是根據(jù)有借：應付職工薪酬 貸：固定資產(chǎn)  這筆分錄對嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:28

固定資產(chǎn)還沒報廢，為啥是貸：固定資產(chǎn)？
借：管理費用-福利費
貸：應付職工薪酬-福利費
借：應付職工薪酬-福利費
貸：累計折舊

微信用戶 追問

2024-08-29 15:38

明白了老師，那是不是購進固定資產(chǎn)并用于做集體福利時入賬：借：固定資產(chǎn) 貸：銀行存款。次月開始折舊借：管理費用-福利費
貸：應付職工薪酬-福利費
借：應付職工薪酬-福利費
貸：累計折舊   這樣對嗎

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:39

是的，就是那樣做的，所有叫你不要盲目相信百度

微信用戶 追問

2024-08-29 15:53

明白了老師。老師，在財務軟件里做卡片賬，一鍵生存的憑證是借:管理費用-福利費  貸：累計折舊，沒有應付職工薪酬科目過渡怎么辦？

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:54

那個沒事的，做匯算的時候直接統(tǒng)計管理費用-福利費

微信用戶 追問

2024-08-29 15:56

老師，在折舊時，這個借方科目我都是做到管理費用-折舊費里了，沒有跟單獨的設置福利費的二級科目，現(xiàn)在是不是在調(diào)賬?。?/p>

家權(quán)老師 解答

2024-08-29 15:58

是的，需要調(diào)賬的哈，不然匯算時不好處理