艷子梅 追問

2024-08-28 10:53

附件怎么辦呀

郭老師 解答

2024-08-28 10:53

你好，第3個，這個沒有開發(fā)票嗎？如果沒有的話，那就用結(jié)算單。

艷子梅 追問

2024-08-28 10:55

進項稅在那體現(xiàn)呀

郭老師 解答

2024-08-28 10:56

你好，借合同履約成本應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項貸應(yīng)付賬款。如果對方給你開的專票做這一個。

郭老師 解答

2024-08-28 10:56

第一和第二個需要加稅分開。

艷子梅 追問

2024-08-28 10:57

借：合同履約成本 113207.55
      應(yīng)交稅費-進項稅--6792.45
  貸：應(yīng)付賬款  120000  
   是不是這樣體現(xiàn)

郭老師 解答

2024-08-28 10:58

對的對的，是這么做的。

艷子梅 追問

2024-08-28 11:01

借：主營業(yè)務(wù)成本  190000
   貸：合同履約成本  190000  
結(jié)轉(zhuǎn)成本的付什么附件呀？這個是不是需要履約進度的資料呀？

郭老師 解答

2024-08-28 11:01

這個不需要原始憑證的。

郭老師 解答

2024-08-28 11:02

你的結(jié)算單里面就有，你確認(rèn)收入的結(jié)算單里面就有的。

艷子梅 追問

2024-08-28 11:02

有合同履約成本 是不是就需要履約進度結(jié)算單呀？

郭老師 解答

2024-08-28 11:03

對的是的，是這么做的。

艷子梅 追問

2024-08-28 11:05

履約進度怎么計算？需要找那個部門？

郭老師 解答

2024-08-28 11:06

項目部那邊可以給你出，你可以問下項目經(jīng)理那邊進度到了哪里

艷子梅 追問

2024-08-28 11:56

啟用合同履約成本科目是不是對應(yīng)的要用到合同結(jié)算科目

郭老師 解答

2024-08-28 11:58

你好，不用啟用它自帶的呀，新企業(yè)會計準(zhǔn)則它就有呀。

艷子梅 追問

2024-08-28 12:34

我們是服務(wù)業(yè)務(wù)，沒有庫存商品可以歸集，但我們的業(yè)務(wù)比較簡單，我可以不用走合同履約成本，直接主營業(yè)務(wù)成本可以不？這樣有風(fēng)險沒有？

郭老師 解答

2024-08-28 12:34

你好，你當(dāng)月有收入，當(dāng)月成本和收入匹配的可以。

艷子梅 追問

2024-08-28 12:38

如何我這個業(yè)務(wù)不跨月，那我就不用歸集了吧，直接走主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本可以不？

郭老師 解答

2024-08-28 12:38

對的是的對的，自己判斷一下就可以的。

艷子梅 追問

2024-08-28 12:51

那什么情況需要歸集？

郭老師 解答

2024-08-28 12:53

好，收入和成本不在一個月的情況下