Beilin 追問

2018-05-11 11:04

我是收到利息了，這一行是填負的0.11嗎？

張艷老師 解答

2018-05-11 11:09

是的

Beilin 追問

2018-05-11 11:27

這個不需要調(diào)整，是不是納稅調(diào)整項目明細表就不需要填了？

Beilin 追問

2018-05-11 11:28

我打開調(diào)整表，只自動帶出來了需要調(diào)整的職工薪酬

張艷老師 解答

2018-05-11 11:31

1、不需要調(diào)整的 
2、沒看懂您的意思

Beilin 追問

2018-05-11 11:37

職工薪酬計提90000，發(fā)放0；殘保金714；銀存利息收到0.11，期間費用都申報了，最后調(diào)整明細表只顯示了職工薪酬，是不是因為殘保金和利息不需要調(diào)整，所以沒有帶出來，他們不需要填飽調(diào)整

張艷老師 解答

2018-05-11 12:18

是這樣理解的。

Beilin 追問

2018-05-11 13:57

17年匯繳清算繳納16企業(yè)所得稅怎么做分錄

張艷老師 解答

2018-05-11 14:52

抱歉，我沒看懂您的意思？

Beilin 追問

2018-05-11 16:10

就像現(xiàn)在不是在匯繳清算嗎，之后要交所得稅，分錄應該怎么編制

張艷老師 解答

2018-05-11 16:55

匯算清繳后需要補交所得稅的話，做  借  以前年度損益調(diào)整     貸  應交稅費——應交企業(yè)所得稅 
借   利潤分配——未分配利潤  貸  以前年度損益調(diào)整

Beilin 追問

2018-05-11 17:10

17年沒有計提所得稅的分錄吧？是今年匯繳清算后做這個分錄？利潤分配未分配是算到18年的報表吧？

張艷老師 解答

2018-05-11 18:14

17年季度預繳時會有計提所得稅分錄的。上面的分錄是匯算清繳之后，如果涉及補交所得稅時做的分錄。利潤分配——未分配利潤調(diào)整18年資產(chǎn)負債表未分配利潤的年初數(shù)。