麥伊 追問

2018-05-11 10:01

我是按開票系統(tǒng)的收入申報的，稅額每次都對的上，就是申報的時候，自動生成的稅額多0.09元，相當(dāng)于多交了0.09元的稅額。應(yīng)交稅費余額有0.09元，如果沖平

鄒老師 解答

2018-05-11 10:02

你好，你按系統(tǒng)的稅額申報，然后做繳納，怎么會有余額產(chǎn)生呢？

麥伊 追問

2018-05-11 10:16

我公司是小規(guī)模，做賬時按開票系統(tǒng)開的收入，稅額計的賬，申報時也是按開票系統(tǒng)的收入填寫，稅額多0.09元。貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅4952.4 ，交納時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅4952.49元，就產(chǎn)生了余額。我現(xiàn)在只是想把余額沖平，

鄒老師 解答

2018-05-11 10:25

你好，你需要把你賬面按4952.49確認(rèn)稅額 
借；應(yīng)收賬款等科目   貸；主營業(yè)務(wù)收入   應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅4952.49，而不是4952.4

麥伊 追問

2018-05-11 10:34

這個稅額是三個月累計的，之前收入是對應(yīng)開票系統(tǒng)所開的的收入計的賬，現(xiàn)在把之前 的沖了重做的話，又會導(dǎo)致收入對不上，所以想有沒有其他辦法

鄒老師 解答

2018-05-11 10:39

你好，你需要每個月根據(jù)系統(tǒng)的收入，稅額做分錄，使得申報數(shù)據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)一致才是的

麥伊 追問

2018-05-11 10:41

能不能這樣寫，借：應(yīng)收賬款 0.09  貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅0.09    ，等以后未收到這筆款時，進(jìn)財務(wù)費用-匯款差額

鄒老師 解答

2018-05-11 10:44

你好，可以這樣做調(diào)整的