国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看

送心意

方亮老師

職稱稅務(wù)師,會計師

2018-05-10 16:14

進項稅額大于銷項稅額或者多繳納稅款的情況下會出現(xiàn)負數(shù)。

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 16:21

但是我留底的沒那么多呀

方亮老師 解答

2018-05-10 16:22

你們單位是不是存在預(yù)繳稅款的情況?

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 16:40

是的,外地老工程都是預(yù)交的.但抵扣完就沒那么多了>

方亮老師 解答

2018-05-10 16:44

一般情況下是進項稅額大于銷項稅額或者多繳納稅款的情況下會出現(xiàn)負數(shù),建議您查看一下應(yīng)交稅費明細賬。

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 16:52

我的還是應(yīng)交稅金(你說的應(yīng)交稅費應(yīng)該就是它吧),它的名下有好多明細,我應(yīng)該從哪入手去來查?

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 16:55

目前我報表上的留底1W多,預(yù)交也有1W多,加起來不到3W,但資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅金期末快4W了,差1W多點呢

方亮老師 解答

2018-05-10 16:55

1、是應(yīng)交稅金。 
2、把應(yīng)交稅費的所有明細科目余額匯總,就是資產(chǎn)負債表里面應(yīng)交稅費項目的數(shù)據(jù)。

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 17:06

是的,多數(shù)余額都在借方,所以應(yīng)交稅金的余額就很多,我拍下來你幫我看一下,你幫我看一下,是不是哪個科目用的不對.謝謝.

方亮老師 解答

2018-05-10 17:18

通過科目余額表不能判斷科目使用的正確與否,必須查看記賬憑證才能判斷科目使用的正確與否。

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 17:27

那我收到預(yù)交稅款的票時怎么做分錄?開票出去時怎么做分錄?

方亮老師 解答

2018-05-10 17:49

1、借:應(yīng)交稅費-預(yù)交增值稅 
貸:銀行存款 
2、借:銀行存款 
貸:主營業(yè)務(wù)收入 
貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 18:06

你這樣借貸很清楚,我沒有預(yù)交增值稅這個科目.分錄是這樣做的,看有什么問題?

小巧玲瓏 追問

2018-05-10 18:07

是一次預(yù)交,分次開票的.還要再做計提嗎?

方亮老師 解答

2018-05-10 19:04

1、沒有問題。 
2、“是一次預(yù)交,分次開票的.還要再做計提嗎?”老師沒有完全理解您這句話的意思,請您詳細的描述一下。

小巧玲瓏 追問

2018-05-12 16:31

就是預(yù)交后做完一次預(yù)交分錄(有的也有附加稅也一起做了預(yù)交分錄).再分次開票當月計入銷項稅在貸方,是不是當月也要做相應(yīng)的稅金(包括附加稅)計提在借方(而且只做計提不再交稅,只是為了平衡),否則借貸就不平衡了呢!

方亮老師 解答

2018-05-12 16:54

是的。

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
你是不是一般納稅人有留抵稅金呢?
2018-09-19 17:11:40
你是不是一般納稅人,有留底稅金呢!
2018-09-19 17:12:03
對,是的,表示還沒有開票。
2022-04-14 15:15:38
你好 是按9月余額表上的金額?
2021-10-09 10:57:49
您好, 這個需要看為什么是零了呢
2021-04-12 13:52:06
還沒有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費咨詢老師
精選問題
    舉報
    取消
    確定
    請完成實名認證

    應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實名制要求,完成實名認證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容,以保護賬號安全。 (點擊去認證)

    取消
    確定
    加載中...