母公司法務(wù)部替子公司處理法律事務(wù)發(fā)生的提成,由我們向子公司代收代付給員工,母公司的分錄應(yīng)該怎么做呢? 例如:本月母公司提成發(fā)放10萬(wàn),其中包含代子公司a公司發(fā)放的2萬(wàn),母公司的分錄在計(jì)提、發(fā)放、收到款項(xiàng)時(shí)分別應(yīng)該如何做?

小貝殼????
于2024-08-02 14:31 發(fā)布 ??268次瀏覽
- 送心意
樸老師
職稱: 會(huì)計(jì)師
2024-08-02 14:32
計(jì)提時(shí):
借:管理費(fèi)用 - 員工提成 80,000
其他應(yīng)收款 - A 子公司 20,000
貸:應(yīng)付職工薪酬 100,000
發(fā)放時(shí):
借:應(yīng)付職工薪酬 100,000
貸:銀行存款 100,000
收到子公司款項(xiàng)時(shí):
借:銀行存款 20,000
貸:其他應(yīng)收款 - A 子公司 20,000
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你好,請(qǐng)問這批電腦是固定資產(chǎn)還是庫(kù)存商品?
2025-02-18 15:24:59
要遵循獨(dú)立交易原則,按采購(gòu)價(jià)銷售可能存在稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn),如不符合獨(dú)立交易原則會(huì)被稅務(wù)機(jī)關(guān)調(diào)整,涉及增值稅、企業(yè)所得稅補(bǔ)繳和特別納稅調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)。
2024-12-10 13:40:50
你好,這個(gè)為什么會(huì)這樣呢?合同是跟哪個(gè)公司簽訂的?
2024-09-27 18:08:21
你好,那我公司還需要給這些人發(fā)工資嗎?
2024-09-24 09:12:12
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2024-08-02 14:33
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2024-08-02 14:34