會(huì)計(jì)學(xué)堂
會(huì)計(jì)問(wèn)答
問(wèn)答詳情

今天公司買(mǎi)了礦元素40瓶3.8萬(wàn)對(duì)方正好買(mǎi)我公司鉆戒也是3.8萬(wàn)元。想互相低不用相互交錢(qián)了，請(qǐng)問(wèn)這兩筆帳分路應(yīng)該怎樣做，謝謝借：應(yīng)收賬款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸;應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額借：庫(kù)存商品借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)收賬款。老師好，第二筆借：庫(kù)存商品貸：應(yīng)付賬款因?yàn)槭俏屹I(mǎi)貨是不是應(yīng)該付給對(duì)方錢(qián)，應(yīng)該是應(yīng)付賬款吧，我有些糊涂，謝謝

自信的熱狗

于2018-05-09 22:59 發(fā)布 ??580次瀏覽

標(biāo)簽：

送心意

樸老師

職稱：會(huì)計(jì)師

2018-05-09 23:28

如果你想抵賬的話，第二筆就應(yīng)該貸：應(yīng)收賬款

這兩筆業(yè)務(wù)如果要這樣做的話，一定要有抵賬的合同，說(shuō)明情況，不然查的時(shí)候比較麻煩

樸老師解答

2018-05-10 07:11

第二個(gè)應(yīng)付款數(shù)字做成負(fù)數(shù)就是應(yīng)收的意思了，最后再做一個(gè)借應(yīng)付款貸應(yīng)付款就可以了

樸老師解答

2018-05-10 07:18

你直接把第二個(gè)分錄做成應(yīng)付款，最后借應(yīng)付貸應(yīng)收

上傳圖片 ?

相關(guān)問(wèn)題討論

肖像和進(jìn)象是你發(fā)票上的稅額。

2022-03-27 14:54:47

反分錄或者使用紅字分錄都可以，對(duì)你的報(bào)表影響都是一樣的，沒(méi)有什么關(guān)系，只是表達(dá)的方式不同而已。

2019-01-06 09:36:04

如果是免稅的業(yè)務(wù)，直接做借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

2019-05-21 13:35:34

你好，同學(xué) 老師看了分錄，如果不用交稅，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入是沒(méi)問(wèn)題的

2024-04-28 13:34:56

這個(gè)問(wèn)題是這樣的，月末計(jì)算為需要繳納增值稅情況的，月末才需要做結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄，轉(zhuǎn)至未交增值稅科目。如果月末形成留抵稅額的情況，是無(wú)需做增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)分錄的。

2018-07-29 09:41:16

分享到：

微信掃一掃：分享

微信里點(diǎn)“發(fā)現(xiàn)”，掃一下

二維碼便可將本文分享至朋友圈。

還沒(méi)有符合您的答案？立即在線咨詢老師免費(fèi)咨詢老師

精選問(wèn)題

獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息

相似問(wèn)題

借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸：銀行存款借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-進(jìn)項(xiàng)稅額這樣做的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)是怎么計(jì)算出來(lái)的？

答：肖像和進(jìn)象是你發(fā)票上的稅額。
發(fā)票沖紅怎么做賬呢？借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額或者貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅（紅字）貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交稅費(fèi)銷(xiāo)項(xiàng)稅額。這樣做一樣嗎？跟資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表取數(shù)有關(guān)系嗎？

答：反分錄或者使用紅字分錄都可以，對(duì)你的報(bào)表影響都是一樣的，沒(méi)有什么關(guān)系，只是表達(dá)的方式不同而已。
報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答：報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一
應(yīng)收賬款- -283800 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -280990.1應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 -2809.9 應(yīng)收賬款- 283800 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 280990.1應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 8429.7應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 5619.8 營(yíng)業(yè)外收入-稅收減免 5619.8

答：你好，同學(xué) 老師看了分錄，如果不用交稅，轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入是沒(méi)問(wèn)題的

最新問(wèn)題

這個(gè)主營(yíng)業(yè)務(wù)收入分錄怎么做，借：應(yīng)收賬款21539.36。貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入20912應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅627.36結(jié)轉(zhuǎn)稅費(fèi)，借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)627.36貸：營(yíng)業(yè)外收入，對(duì)么

討論
老師，你好，小規(guī)模納稅人收入的發(fā)票如何做賬，借:應(yīng)收賬款，貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，還是借:應(yīng)收賬款，貸:應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

討論
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅額抵減貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

討論
小規(guī)模納稅人，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5000元，這樣做分錄對(duì)嗎？借：銀行存款貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額符合免稅條件：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅款貸：營(yíng)業(yè)外收入-免稅收入

討論
老師，我見(jiàn)到一筆分錄，開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字）應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）（紅字）貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）這怎么講？

討論