小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 09:45

這個(gè)我知道的，我的意思是出口退稅的那部分，申報(bào)的時(shí)候怎么做賬

郭老師 解答

2024-07-23 09:46

借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品，
借其他應(yīng)收款，貸應(yīng)交稅費(fèi)、出口退稅，
借銀行存款，貸其他應(yīng)收款

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 09:47

進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出口退稅 得先進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出是吧

郭老師 解答

2024-07-23 09:48

允許抵扣的，不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出一般是用在比如你這批貨物出口了，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不退稅，但是可以免稅這種情況下進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 09:54

允許抵扣的，不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出一般是用在比如你這批貨物出口了，對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)不退稅，但是可以免稅這種情況下進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。這種情況下的分錄麻煩給我指點(diǎn)一下

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 09:55

那我出口的這批貨物不是免稅 ，是退稅的 這種情況怎么做

郭老師 解答

2024-07-23 09:56

借原材料
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅，進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行
生產(chǎn)領(lǐng)用，借生產(chǎn)成本，
貸原材料，應(yīng)付職工薪酬、制造費(fèi)用等。

借生產(chǎn)成本
貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
借庫(kù)存商品
貸生產(chǎn)成本，
借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 10:00

可以直接說(shuō)退稅部分可以嗎？其他的我都知道  就是對(duì)退稅 和免稅有點(diǎn)歧義，謝謝

郭老師 解答

2024-07-23 10:01

退稅的第一個(gè)回復(fù)不就是嗎？退稅的可以抵扣進(jìn)項(xiàng)呀，他不需要轉(zhuǎn)出?，F(xiàn)在所有的企業(yè)都不需要轉(zhuǎn)出，人家商貿(mào)的他也不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 10:10

借進(jìn)項(xiàng) 貸出口退是嗎

郭老師 解答

2024-07-23 10:11

你好，結(jié)轉(zhuǎn)的收入是進(jìn)項(xiàng)稅額和出口退稅分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去。

郭老師 解答

2024-07-23 10:11

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 10:20

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)到未交  ，未交再轉(zhuǎn)到出口退是吧

郭老師 解答

2024-07-23 10:24

進(jìn)項(xiàng)和出口退稅分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅。

我只不過(guò)是沒(méi)有給你寫(xiě)出口退稅的結(jié)轉(zhuǎn)

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 11:08

那能寫(xiě)個(gè)完整的我這邊看看是不是一樣嗎？謝謝

郭老師 解答

2024-07-23 11:09

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。進(jìn)項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅出口退稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅。

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 13:43

好的 最后再計(jì)提出口退稅 借其他應(yīng)收-出口退 貸應(yīng)交出口退，收到款就是借銀行貸 其他應(yīng)收 是吧

郭老師 解答

2024-07-23 13:44

你好，現(xiàn)做，借其他應(yīng)收款
貸應(yīng)交稅費(fèi)出口退稅，

再做我上面的結(jié)轉(zhuǎn)。

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 13:57

那有內(nèi)銷的這部分得怎么做 有兩種情況 出口退稅金額大于銷項(xiàng)稅 這樣的要怎么處理

郭老師 解答

2024-07-23 13:59

借銀行存款、
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，銷項(xiàng)
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅，

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅

小魚(yú)兒 追問(wèn)

2024-07-23 14:06

像這種 銷項(xiàng)就不用交稅了是不是，還是得怎么操作 能描述一下嗎

郭老師 解答

2024-07-23 14:09

你好，你是出口抵減了內(nèi)銷嗎？如果是的話，借應(yīng)交稅費(fèi)，未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)出口抵減內(nèi)銷，那就不能退錢(qián)了。