沒有快樂了 追問

2018-05-08 09:46

那很多時間可能5月份員工報銷，發(fā)票是3月份、4月份的啊 這樣也不行嗎？

宋生老師 解答

2018-05-08 09:46

你好！不跨年的好一點(diǎn)，跨年的一定要做是可以，但是是計入以前年度損益調(diào)整

沒有快樂了 追問

2018-05-08 09:47

老師，能具體說一下嗎？如果做以前年度損益調(diào)整要怎么做分錄？是不是做了以前年度損益調(diào)整就不能作為當(dāng)期的費(fèi)用，報稅是否要調(diào)增什么的？

宋生老師 解答

2018-05-08 09:50

你好！借以前年度損益調(diào)整 貸現(xiàn)金等。 
是不做當(dāng)期的，要調(diào)整去年的所得稅。

沒有快樂了 追問

2018-05-08 09:53

我們是去年12月成立的，但是去年沒有做賬，從今年1月份開始做賬的

宋生老師 解答

2018-05-08 09:54

你好！正確的方法就是這也。不過，如果你閑麻煩就直接計入本年吧。如果真被查到再說了

沒有快樂了 追問

2018-05-08 10:32

就是說不管我去年有沒有建賬，如果我一定要入這筆費(fèi)用的話，我收到發(fā)票是借：以前年度損益調(diào)整 貸現(xiàn)金  然后做一筆結(jié)轉(zhuǎn)：借：利潤分配-未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整   是這樣做嗎？

宋生老師 解答

2018-05-08 10:39

你好！是的。但是嚴(yán)格來講，還有所得稅要調(diào)。 
如果你不按正規(guī)的，就直接計入本年算了。

沒有快樂了 追問

2018-05-08 11:44

您指的所得稅要調(diào)是指19年申報18年的企業(yè)所得稅匯算清繳的時候要調(diào)增還是？

宋生老師 解答

2018-05-08 11:45

你好!是說你現(xiàn)在如果要做以前年度損益調(diào)整這個科目，現(xiàn)在就要去稅局退稅。

沒有快樂了 追問

2018-05-08 11:48

我們?nèi)ツ甓紱]有交過稅 應(yīng)該不存在退稅的說法吧？我們?nèi)ツ昶髽I(yè)所得稅匯算清繳都是零申報的

宋生老師 解答

2018-05-08 11:49

你好！恩。這樣的話只是虧損更多，不會退稅