GH 追問

2018-05-07 16:02

我們以前沒提過，有必要提嗎，按什么提，繳納金額是指什么

鄒老師 解答

2018-05-07 16:04

你好，需要計提，根據(jù)應(yīng)納的殘保金金額計提
  應(yīng)繳費額＝（上年度單位在職職工總數(shù)×1.5%－上年度單位實際安排殘疾人數(shù)）×上年度本單位職工年平均工資

GH 追問

2018-05-07 16:06

分錄如何做呢

鄒老師 解答

2018-05-07 16:06

計提  借；管理費用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-殘保金
繳納      借；應(yīng)付職工薪酬-殘保金     貸；銀行存款等科目

GH 追問

2018-05-07 16:11

這個是不是一年提一次，年初提上年的，提這個就可以少交一點所得稅是吧

鄒老師 解答

2018-05-07 16:13

你好，通常是 季度末月計提的

GH 追問

2018-05-07 16:18

是不是和工會經(jīng)費一樣提，那如果沒有支付這個款的，應(yīng)付職工薪酬不是一直掛著?

鄒老師 解答

2018-05-07 16:19

你好，原理是一樣，金額是不同的 
沒有支付就在應(yīng)付職工薪酬掛賬的

GH 追問

2018-05-07 17:08

這個是要交稅局嗎，還是真實有員工有傷的情況支付

鄒老師 解答

2018-05-07 17:11

你好，需要交給稅局
成立了工會組織的會返還一部分給工會

GH 追問

2018-05-07 17:16

工會經(jīng)費就不用交稅局是吧，那稅局不要求我們交殘保金是不是不提不管了

鄒老師 解答

2018-05-07 17:22

你好，有工會組織也需要繳納一部分給稅局的
殘保金也是需要按規(guī)定申報繳納的

GH 追問

2018-05-08 10:08

那么繳納多少給稅局是由稅局來看我們提了多少金額來定嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 10:12

你好，根據(jù)你單位職工工資2%計算繳納的

GH 追問

2018-05-08 10:13

你不是說一部分嗎？是提的這個2%全部交稅局么

鄒老師 解答

2018-05-08 10:17

你好，你單位有成立工會組織，就40%交給稅局
沒有成立就全額上交

GH 追問

2018-05-08 10:31

好的地稅里申報繳納嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 10:35

你好，是的，是在 地稅申報的

GH 追問

2018-05-08 10:45

壞賬準(zhǔn)備是不是小規(guī)模不能提

鄒老師 解答

2018-05-08 10:48

你好，也是可以計提的

GH 追問

2018-05-08 10:54

公司租了私人的房子沒有發(fā)票，是可以找稅局開票嗎，還有房產(chǎn)稅這些要交嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 10:59

你好，可以讓房東去稅局代開，需要繳納相應(yīng)稅款的

GH 追問

2018-05-08 11:06

房東就是不去，我們可以自己去開不呀

鄒老師 解答

2018-05-08 11:11

你好，需要帶上房東身份證去代開才可以的

GH 追問

2018-05-08 11:20

房東如果去的話是要交哪樣稅？個人所得稅和房產(chǎn)稅嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 11:25

你好，需要繳納增值稅，附加稅，房產(chǎn)稅，印花稅，個人所得稅等

GH 追問

2018-05-08 11:48

難怪房東不愿意去交，如果去開這些稅他應(yīng)該承擔(dān)的是吧

鄒老師 解答

2018-05-08 11:49

你好，是的，這些稅款都是房東承擔(dān)繳納的

GH 追問

2018-05-08 11:53

老師，公司貸款買車支付的利息和借私人錢的利息扣除標(biāo)準(zhǔn)是哪些

鄒老師 解答

2018-05-08 11:54

你好，不超過銀行同類同期貸款利率就可以扣除的

GH 追問

2018-05-08 12:17

一般納稅人購買的貨物用于職工福利的進項不準(zhǔn)扣，那么用于職工福利的外面取得的進項發(fā)票也不能抵扣嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 12:58

你好，是的，按普通發(fā)票入賬，進項不抵扣就是了

GH 追問

2018-05-08 13:05

公司有幾個股東，后期把利潤增資，分錄怎么做？借，利潤分配－未分配，貸實收資本？要不要去工商和稅務(wù)登記什么？

鄒老師 解答

2018-05-08 13:06

你好，利潤不能直接增加實收資本，需要通過盈余公積轉(zhuǎn)增資本
借；盈余公積  貸；實收資本
需要去工商辦理實收資本變更登記的

GH 追問

2018-05-08 15:06

不管小規(guī)模還是一般納稅人開出去的票跨月要沖紅的話不需要退原票回來，作廢才需要退原票回來嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 15:07

你好，作廢，紅沖都需要取回發(fā)票原件的

GH 追問

2018-05-08 15:09

好的，退回的發(fā)票要拿給稅局嗎

鄒老師 解答

2018-05-08 15:09

你好，需要給稅局查看

GH 追問

2018-05-08 16:07

老師，專票開紅字發(fā)票，是由銷售方開紅字發(fā)票信息還是購買方開，有啥區(qū)別

鄒老師 解答

2018-05-08 16:07

你好，雙方都是可以申請的
正常是銷售方申請
銷售退回通常有購買方申請

GH 追問

2018-05-08 16:58

我們發(fā)票開出去的是213元，實際只收到200元怎么做分錄呢

鄒老師 解答

2018-05-08 17:03

你好，13的部分是給予優(yōu)惠，還是壞賬

GH 追問

2018-05-08 17:06

優(yōu)惠和壞賬都分別如何做賬？

鄒老師 解答

2018-05-08 17:08

你好，優(yōu)惠 借；銀行存款  200  銷售費用  貸；應(yīng)收賬款  213
壞賬 借；資產(chǎn)減值損失  貸；壞賬準(zhǔn)備  13
借；銀行存款  200   壞賬準(zhǔn)備  13   貸；應(yīng)收賬款   213

GH 追問

2018-05-09 14:25

老師可以給個人開專票嗎

鄒老師 解答

2018-05-09 14:25

你好，給個人需要開具普通發(fā)票的

GH 追問

2018-05-09 14:29

一般納稅人開出去的票不管是普票還是專票都要按16個點繳銷項稅，進項是不是必須取得專票才能抵扣呀

鄒老師 解答

2018-05-09 14:29

你好，是的，銷項是不管是普通發(fā)票還是專用發(fā)票，都是需要確認(rèn)銷項稅額的
進項必須取得專用發(fā)票才可以抵扣的

GH 追問

2018-05-09 16:29

公司貸款買車的利息都計入財務(wù)費用嗎

鄒老師 解答

2018-05-09 16:32

你好，這個通常是需要計入買車的成本核算的

GH 追問

2018-05-10 09:54

老師，現(xiàn)在廣告業(yè)要開哪樣名稱才不用交文化建設(shè)稅，

鄒老師 解答

2018-05-10 09:57

你好，涉及廣告費收入，娛樂費收入就需要繳納文化事業(yè)建設(shè)費的

GH 追問

2018-05-10 10:02

開廣告服務(wù)，廣告制作也收嗎

鄒老師 解答

2018-05-10 10:03

你好，是的，廣告服務(wù)，廣告制作是需要繳納 文化事業(yè)建設(shè)費的

GH 追問

2018-05-10 10:07

開設(shè)計服務(wù)呢

鄒老師 解答

2018-05-10 10:14

你好，設(shè)計服務(wù)不涉及的