宇婷 追問(wèn)

2024-07-09 15:28

我來(lái)勾選發(fā)票的時(shí)候發(fā)現(xiàn)的，還有去年買(mǎi)車(chē)的發(fā)票，都沒(méi)有入賬勾選，這個(gè)月想把他做掉，有沒(méi)有什么好的辦法

鄒老師 解答

2024-07-09 15:31

你好，那就勾選，然后做相應(yīng)分錄就是了 

宇婷 追問(wèn)

2024-07-09 15:35

這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額這么改，就是讓進(jìn)項(xiàng)稅額無(wú)余額

鄒老師 解答

2024-07-09 15:36

你好，這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄就是了
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）（或借方）

宇婷 追問(wèn)

2024-07-09 15:40

老師，這個(gè)分錄我不是很懂，把進(jìn)項(xiàng)稅額借貸方平掉，能具體講一下嗎？

鄒老師 解答

2024-07-09 15:41

你好，比如進(jìn)項(xiàng)10萬(wàn)，銷(xiāo)項(xiàng)12萬(wàn)，結(jié)轉(zhuǎn)分錄是 
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額） 12萬(wàn)
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 10萬(wàn) 
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）2萬(wàn)