@ 追問(wèn)

2024-07-08 09:01

如果之前是按照3%確認(rèn)的，這種情況如何一筆調(diào)整呢

嬋老師 解答

2024-07-08 09:03

如果是原已經(jīng)確認(rèn)了，需要把原來(lái)確認(rèn)的沖減，再根據(jù)實(shí)際的重新確認(rèn)

@ 追問(wèn)

2024-07-08 09:05

主要是這些都是不開(kāi)票的，然后去年也是按照3%確認(rèn)的，也不多，影響不是很大，這種可以補(bǔ)充確認(rèn)嘛

嬋老師 解答

2024-07-08 09:51

你是之前確認(rèn)收入，今年才才補(bǔ)開(kāi)票嗎？

@ 追問(wèn)

2024-07-08 09:52

不是，這個(gè)一直都是不開(kāi)票的業(yè)務(wù)，但是我是正常確認(rèn)收入，

嬋老師 解答

2024-07-08 09:55

那也是按照1%來(lái)賬務(wù)處理啊，因?yàn)樽罱K你們交稅肯定是按照1%來(lái)繳納，不然賬面不是一直不平嗎，要根據(jù)實(shí)際情況賬務(wù)處理

@ 追問(wèn)

2024-07-08 09:56

一直都是免稅的，

嬋老師 解答

2024-07-08 10:06

開(kāi)1%的增值稅發(fā)票那就按照1%計(jì)入應(yīng)交增值稅中，后續(xù)沒(méi)有達(dá)到征收起點(diǎn)免收增值稅的，做如下賬務(wù)處理：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入