彩色的冬天 追問

2024-07-05 10:36

都做收入了。怎么正常申報。眷的預繳是什么意思。老師。

郭老師 解答

2024-07-05 10:39

你好，你做了收入在附表1簡易計稅里面填寫，然后附表3，3%計稅第一列加稅合計收入填寫，這就是正常申報

彩色的冬天 追問

2024-07-05 10:44

我也有一般計稅項目。進項稅額的抵扣需要注意什么。

郭老師 解答

2024-07-05 10:45

一般計稅對應的進項可以抵扣，簡易計稅對應的進項不能抵扣。如果分分不出來的費用的這個種需要計算抵扣。

彩色的冬天 追問

2024-07-05 10:48

如果分分不出來的費用的這個種需要計算抵扣。這個不知道是什么意思。

郭老師 解答

2024-07-05 10:52

舉個很簡單的例子，我支付的水電費，我也不知道這個是用在一般計稅還是簡易計稅的，不是嗎？這是后勤發(fā)生的。

郭老師 解答

2024-07-05 10:52

適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額：
不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額
主管稅務機關可以按照上述公式依據(jù)年度數(shù)據(jù)對不得抵扣的進項稅額進行清算。

彩色的冬天 追問

2024-07-05 11:39

這部分怎么做賬務處理。做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎。老師幫我解答一下分錄。

郭老師 解答

2024-07-05 11:42

借管理費用等
貸應交稅費應交增值稅進項轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)出做這個。

彩色的冬天 追問

2024-07-05 11:58

先計入進項稅額，最后在做進項稅額轉(zhuǎn)出？進項稅是進項稅的填列。進項稅額轉(zhuǎn)出是進項稅額轉(zhuǎn)出的填列。對嗎。
我們是建筑企業(yè)，涉及到異地預繳業(yè)務。

郭老師 解答

2024-07-05 12:01

你好對的
是這么做的

彩色的冬天 追問

2024-07-05 14:49

建筑企業(yè)一般納稅人異地開發(fā)票也是這么處理嗎

郭老師 解答

2024-07-05 15:11

是啊
預繳可以抵扣
你現(xiàn)在沒預繳
就用進項抵扣

彩色的冬天 追問

2024-07-05 16:02

用進項抵扣，還用做進項稅額轉(zhuǎn)出嗎。

郭老師 解答

2024-07-05 16:04

需要的不用轉(zhuǎn)出的