弄花香滿衣 追問(wèn)

2024-07-04 17:20

不是開(kāi)票開(kāi)負(fù)數(shù)，發(fā)票只開(kāi)一份正數(shù)，
我是說(shuō)分錄比如123三個(gè)月的未開(kāi)票收入，可以統(tǒng)一在4月開(kāi)票的時(shí)候做分錄：
直接匯總一筆紅字紅沖再做一筆藍(lán)字分錄嗎？摘要寫：未開(kāi)票轉(zhuǎn)為開(kāi)票
還是說(shuō)也不需要做分錄了

家權(quán)老師 解答

2024-07-04 17:23

未開(kāi)票收入
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開(kāi)票
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
 
以后補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的分錄
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -未開(kāi)票
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 -開(kāi)票

弄花香滿衣 追問(wèn)

2024-07-04 17:38

但是以前的分錄都是沒(méi)有區(qū)分未開(kāi)票和開(kāi)票的，只有一級(jí)科目主營(yíng)業(yè)務(wù)收入

家權(quán)老師 解答

2024-07-04 17:39

在摘要里邊寫明：本月開(kāi)票收入，沖某月未開(kāi)票收入

弄花香滿衣 追問(wèn)

2024-07-04 18:41

那123三個(gè)月的未開(kāi)票收入，可以統(tǒng)一在4月匯總做成一筆紅字分錄嗎

家權(quán)老師 解答

2024-07-04 20:06

可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈