Jaime 追問

2018-05-04 10:43

老師 
你看這樣對嗎 
借：管理費(fèi)用——工資 
    貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整 
   貸：管理費(fèi)用——辦公費(fèi)

鄒老師 解答

2018-05-04 10:45

你好，不對的，需要按我上面所做分錄調(diào)整的

Jaime 追問

2018-05-04 10:52

也就是我的以前年度損益調(diào)整要做3級(jí)明細(xì)科目？？與我上述的分錄差別在那里呢

Jaime 追問

2018-05-04 10:53

是會(huì)影響本年度的管理費(fèi)用明細(xì)，是嗎？

鄒老師 解答

2018-05-04 10:55

你好，是的 
跨年涉及損益科目，不能直接通過損益科目調(diào)整，而應(yīng)當(dāng)通過以前年度損益調(diào)整科目核算的

Jaime 追問

2018-05-04 10:56

我的賬上科目（以前年度損益調(diào)整）是否需要新增加3級(jí)明細(xì)科目

鄒老師 解答

2018-05-04 10:57

你好，需要新增二級(jí)，然后新增三級(jí)明細(xì)

Jaime 追問

2018-05-04 10:57

這樣做的目的是否是為了以后查賬的時(shí)候清晰一些呢？？

Jaime 追問

2018-05-04 10:59

因?yàn)?017年的審計(jì)、匯算清繳都做好了，我在2018年做更正是否這是為了查賬清晰點(diǎn)，我想不出理由，麻煩老師解答一下，謝謝

鄒老師 解答

2018-05-04 11:00

你好，一個(gè)是可以更清晰，二個(gè)也是只能這樣調(diào)整，不可以通過管理費(fèi)用科目調(diào)整的

Jaime 追問

2018-05-04 11:01

好的，明白了，謝謝

鄒老師 解答

2018-05-04 11:02

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝