國(guó)旅龍泉分社@小莉 追問(wèn)

2018-04-30 15:50

是只調(diào)整嗎？會(huì)計(jì)分錄需要調(diào)整嗎？

王雁鳴老師 解答

2018-04-30 15:53

您好，可以做會(huì)計(jì)分錄的，在2018年的賬里，借：以前年度損益調(diào)整（管理費(fèi)用），借：以前年度損益調(diào)整（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）負(fù)數(shù)。

國(guó)旅龍泉分社@小莉 追問(wèn)

2018-04-30 16:02

好的，還有一個(gè)上個(gè)月的收入只有1000多，增值稅可以直接抵扣管理費(fèi)用嗎

王雁鳴老師 解答

2018-04-30 16:10

您好，增值稅不可以直接抵扣管理費(fèi)用，可以結(jié)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，或者其他收益-政府補(bǔ)助。