醬醬 追問

2024-06-19 10:51

就是想問一下老師，怎么做合理？

bamboo老師 解答

2024-06-19 10:56

充值的時(shí)候：
借：銀行存款/庫存現(xiàn)金，
借：銷售費(fèi)用/財(cái)務(wù)費(fèi)用，
貸：預(yù)收賬款(充值部分+贈送部分)。
消費(fèi)的時(shí)候：
借：預(yù)收賬款，
貸：主營業(yè)務(wù)收入，
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額

醬醬 追問

2024-06-19 11:13

老師 那我第一種 把贈送金額入到分錄里是對的是嗎  第二種不提贈送的金額 在服務(wù)行業(yè)這么做不對？老師 贈送部分以后咋么辦？ 退卡或者什么時(shí)候處理這些贈送金額？、

bamboo老師 解答

2024-06-19 11:57

您第一種分錄 銷售費(fèi)用在貸方啊

醬醬 追問

2024-06-19 12:14

別人就是沒明白你放借方是什么意思，別人給我發(fā)的

bamboo老師 解答

2024-06-19 12:52

充值贈送計(jì)入銷售費(fèi)用科目啊
您放貸方是沖減銷售費(fèi)用 怎么可能啊