我是趙大錘 追問

2024-06-16 20:47

是醫(yī)護(hù)人員沒有做過期出庫(kù)，也沒有完全做核銷出庫(kù)，導(dǎo)致實(shí)際庫(kù)存和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)對(duì)不上，但是醫(yī)務(wù)人員在離職前，重新盤點(diǎn)調(diào)整了庫(kù)存金額，導(dǎo)致現(xiàn)在財(cái)務(wù)系統(tǒng) 上是12萬(wàn)，實(shí)際庫(kù)存只有6.5萬(wàn)。這個(gè)我該怎么調(diào)整呢？

我是趙大錘 追問

2024-06-16 20:48

賬務(wù)上該怎么處理呢？

小敏敏老師 解答

2024-06-16 20:57

現(xiàn)在是不是財(cái)務(wù)庫(kù)存金額比實(shí)際少？實(shí)際盤點(diǎn)的6.5萬(wàn)才是真實(shí)的？

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:01

是現(xiàn)在財(cái)務(wù)賬面上庫(kù)存商品是12萬(wàn)，實(shí)際盤點(diǎn)后只有6.5萬(wàn)，賬面大于實(shí)際，

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:03

剛才看了一下，比如超聲炮的炮頭價(jià)值4萬(wàn)，可以使用12萬(wàn)發(fā)，醫(yī)務(wù)上沒有核銷單次的發(fā)數(shù)成本。還有些類似的耗材 沒有核銷。

小敏敏老師 解答

2024-06-16 21:21

應(yīng)該是前期主營(yíng)業(yè)務(wù)成本結(jié)轉(zhuǎn)的少了，需要調(diào)整前期的成本。

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:31

那該怎么做分錄呢？基本都是今年前幾個(gè)月的，要是在本月的賬務(wù)上做處理，該怎么做分錄呢？

小敏敏老師 解答

2024-06-16 21:34

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品

我是趙大錘 追問

2024-06-16 21:37

一筆做掉，然后在摘要里寫清楚是調(diào)整前幾個(gè)月的成本差異是么？

小敏敏老師 解答

2024-06-16 21:38

可以，最好在附件中列明調(diào)整的商品明細(xì)、金額，以及調(diào)整原因。