夏雪 追問

2024-06-06 16:36

上述2個問題都計入服務費吧？

    還有一個問題購買交通運輸社保計入哪個科目呢？和公司的主營沒有關系

宋生老師 解答

2024-06-06 16:42

您好！是的，都計入服務費
什么叫交通運輸社保？

夏雪 追問

2024-06-06 17:21

是交通運輸設備，打錯字了不好意思。

 還有廣告物料制作入哪個科目呢？

宋生老師 解答

2024-06-06 17:23

你好，設備的話你超過5000就做固定資產(chǎn)，如果沒有超過5000可以計入管理費用。
廣告物料制作，你們制造物料嗎？還是做什么？

夏雪 追問

2024-06-06 17:44

不是制造物料呢，我們購買廣告物料制作

老師購買交通運輸設備1400元入哪個科目呢？

宋生老師 解答

2024-06-06 17:45

你好！這樣的話，是借原材料 貸應付賬款

設備，計入管理費用-工具費等。

夏雪 追問

2024-06-06 17:47

好的，謝謝老師

宋生老師 解答

2024-06-06 17:48

你好！不用客氣的了

夏雪 追問

2024-06-06 17:49

還有一個問題，計提并支付員工個人所得稅，怎么入賬呢

宋生老師 解答

2024-06-06 17:50

你好！1.計提工資
借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應付職工薪酬-工資
2.發(fā)放工資
借：應付職工薪酬-工資，貸：銀行存款
應交稅費-個人所得稅
其他應付款-個人負擔社保公積金，
3計提公司負擔社保，借：管理費用（或其他成本費用科目），貸：應付職工薪酬-社保
4.支付社保
借：應付職工薪酬-社保，其他應付款-個人負擔社保公積金，貸：銀行存款
5.繳納個稅
借：應交稅費-個人所得稅，貸：銀行存款