仰望星空 追問

2018-04-26 09:29

虧損確實(shí)彌補(bǔ)完了，那需要怎么做賬務(wù)處理調(diào)整正確呀

張艷老師 解答

2018-04-26 09:50

如果您去年有盈利的話，在資產(chǎn)負(fù)責(zé)表就會(huì)自動(dòng)累計(jì)彌補(bǔ)折舊的，怎么會(huì)出現(xiàn)負(fù)數(shù)呢？您彌補(bǔ)的是前5年的虧損嗎？還是用稅后利潤彌補(bǔ)的虧損??？

仰望星空 追問

2018-04-26 10:05

前五年虧損都彌補(bǔ)完了！
那我所得稅年報(bào)調(diào)整納稅增加額是不應(yīng)該進(jìn)行賬務(wù)處理呀

張艷老師 解答

2018-04-26 10:18

前五年虧損都彌補(bǔ)完了的話，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤怎么會(huì)是負(fù)數(shù)呢？
所得稅匯算清繳是調(diào)表不調(diào)賬的。

仰望星空 追問

2018-04-26 10:33

那我現(xiàn)在這種狀況資產(chǎn)負(fù)債表肯定是錯(cuò)誤的了，那我怎么做賬務(wù)調(diào)整正確呢

張艷老師 解答

2018-04-26 10:37

您看一下去年的利潤分配--未分配利潤科目的貸方和借方數(shù)字是正差還是負(fù)差

仰望星空 追問

2018-04-26 11:18

借方負(fù)數(shù)
老師這個(gè)怎么處理

張艷老師 解答

2018-04-26 11:20

借方負(fù)數(shù)，說明還有虧損呢，這表明是前5年之前的虧損了，如果屬實(shí)的話，那就是正常的，等下期可以用稅后利潤進(jìn)行彌補(bǔ)。