木木 追問(wèn)

2024-05-28 09:31

是，剛才忘了這個(gè)了，計(jì)提時(shí)：借：管理費(fèi)用--工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸：應(yīng)付職工薪酬--工會(huì)經(jīng)費(fèi)，繳納時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬--工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸：銀行存款，賬面的應(yīng)付職工薪酬--工會(huì)經(jīng)費(fèi)走平了；返還工會(huì)賬戶時(shí)：借：銀行存款   貸：應(yīng)付職工薪酬--工會(huì)經(jīng)費(fèi)，工會(huì)賬戶使用時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬--工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸：銀行存款。如果當(dāng)年用不完就留在了工會(huì)的戶上，財(cái)務(wù)賬始終是平的，因?yàn)樘岫嗌俳欢嗌?，所以就不存在用不完的情況，老師，是這樣的嗎？

高輝老師 解答

2024-05-28 09:37

返款的一般會(huì)做到其他應(yīng)付款


返還工會(huì)賬戶時(shí)：借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付款--工會(huì)經(jīng)費(fèi)，工會(huì)賬戶使用時(shí)：借：其他應(yīng)付款--工會(huì)經(jīng)費(fèi)，貸：銀行存款


如果以前一直用應(yīng)付職工薪酬，可以這樣還用這個(gè)科目

木木 追問(wèn)

2024-05-28 09:39

除了這個(gè)，其他的賬務(wù)處理沒(méi)有問(wèn)題吧？就是財(cái)務(wù)賬上始終不牽扯匯算調(diào)增的事情，對(duì)嗎?

木木 追問(wèn)

2024-05-28 09:40

計(jì)提是時(shí)候，是統(tǒng)一進(jìn)管理費(fèi)用--工會(huì)經(jīng)費(fèi)科目，還是需要按部門按人數(shù)進(jìn)入不同的科目呢？

高輝老師 解答

2024-05-28 09:41

有工會(huì)的情況不涉及的

木木 追問(wèn)

2024-05-28 09:43

那計(jì)提時(shí)，是統(tǒng)一進(jìn)管理費(fèi)用--工會(huì)經(jīng)費(fèi)科目，還是需要按部門按人數(shù)進(jìn)入不同的科目呢？

高輝老師 解答

2024-05-28 09:51

不用按照部門，做到管理費(fèi)用里