Rita,筱柒… 追問(wèn)

2018-04-23 20:17

嗯，但之前我是借銀行存款，貸應(yīng)收賬款呀，如果全額紅沖不是會(huì)影響銀行存款了嗎？

Rita,筱柒… 追問(wèn)

2018-04-23 20:18

還有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本該怎樣確認(rèn)進(jìn)去呢？

王雁鳴老師 解答

2018-04-23 20:26

您好，更正時(shí)，借；銀行存款，負(fù)數(shù)，貸：應(yīng)收賬款，負(fù)數(shù)。再做正確的分錄，借；銀行存款，貸：應(yīng)付賬款。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是什么意思??？麻煩您再詳細(xì)描述一下，謝謝。

Rita,筱柒… 追問(wèn)

2018-04-23 20:32

是這樣的，我們的應(yīng)付都要確認(rèn)為成本的。但我之前沒(méi)確認(rèn)進(jìn)去，因?yàn)榘堰@筆誤認(rèn)為應(yīng)收了，所以現(xiàn)在要補(bǔ)確認(rèn)進(jìn)去。但是分錄一直平不了。因?yàn)槲掖_認(rèn)成本是借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)付賬款，如果像您那樣我做了借銀存，貸應(yīng)付，那不是應(yīng)付重復(fù)了呢。

王雁鳴老師 解答

2018-04-23 20:37

您好，原分錄是借：銀行存款，貸：應(yīng)收賬款，做錯(cuò)了應(yīng)該做應(yīng)付賬款，肯定是我上面寫(xiě)的分錄，如果還需要應(yīng)付賬款，結(jié)轉(zhuǎn)到成本的話(huà)，那可能您描述的我還沒(méi)有完全理解，不知道您為什么把貸應(yīng)付賬款，或者貸的應(yīng)收賬款，怎么可以借到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本中去。麻煩您再詳細(xì)描述一下，謝謝。

Rita,筱柒… 追問(wèn)

2018-04-23 20:41

這筆業(yè)務(wù)是這樣的，之前這筆款我是付出去了的，分錄做了借: 應(yīng)付，貸: 銀存 然后客戶(hù)又把錢(qián)退回來(lái)了，我就做了  借: 銀存，貸: 應(yīng)收 ，這樣做應(yīng)該是錯(cuò)的，現(xiàn)在是要把確認(rèn)錯(cuò)的應(yīng)收更正過(guò)來(lái)，還有未確認(rèn)到的成本確認(rèn)進(jìn)去，還請(qǐng)老師詳細(xì)解答下，謝謝！

王雁鳴老師 解答

2018-04-23 20:50

您好，這樣的話(huà)，沒(méi)有成本可以確認(rèn)的，就按我上面的分錄更正就行了。