我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:03

那如果出現(xiàn)借方比貸方多 匯算的時(shí)候填多少呢 比如借方1000 貸方是900

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:06

怎么會(huì)的呢？你少計(jì)提了？

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:07

嗯 少計(jì)提的話 怎么辦呢

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:08

做調(diào)整分錄，修改上年的報(bào)表，然后匯算

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:11

那老師我想問(wèn)下 比如我之前社保是計(jì)入應(yīng)付職工薪酬后面計(jì)入其他應(yīng)付款 是不是統(tǒng)計(jì)的時(shí)候需要把2個(gè)科目加起來(lái)算單位部分

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:16

是的，根據(jù)自己做的賬分析統(tǒng)計(jì)

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:18

是不是按理說(shuō)我交了多少社保 賬載和實(shí)際的就是一樣的 那萬(wàn)一比如我這個(gè)月計(jì)提了下個(gè)月的工資 賬載比實(shí)際多的話 在次年發(fā)完社保是不是寫(xiě)可以寫(xiě)賬載金額

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:20

是的，按賬載金額申報(bào)就行

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:21

那如果少計(jì)提了 我能不能按實(shí)際的填到社保里面去呢 沒(méi)有需要調(diào)整的地方

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:24

必須先計(jì)提，不然就不能稅前扣除

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:30

這個(gè)差額是上年度多計(jì)提的 已經(jīng)計(jì)提過(guò)了 比如2021年社保貸方是10 今年累計(jì)借方是30 貸方20這種 怎么填呢

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:30

那么按本年賬載金額填實(shí)發(fā)金額和稅收金額

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:33

這種的話 就不能填貸方 要按借方實(shí)際發(fā)生的金額填寫(xiě)了嘛

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:37

是的，按當(dāng)年賬載金額為準(zhǔn)

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:41

老師我沒(méi)有理解到 當(dāng)年的賬載金額是貸方還是借方

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:44

當(dāng)年計(jì)提 的賬載金額就是貸方

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:48

但是我這個(gè)實(shí)際今天是30 賬載金額是20額 不是說(shuō)我上年度多計(jì)提的 要填實(shí)際金額30嗎

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:50

把握一個(gè)原則：稅收金額就是當(dāng)年實(shí)際計(jì)入損益科目的金額。

我只愛(ài)學(xué)習(xí) 追問(wèn)

2024-05-15 17:53

所以不管是多計(jì)提還是少計(jì)提 都是當(dāng)年計(jì)提的發(fā)生數(shù)的貸方是賬面金額

家權(quán)老師 解答

2024-05-15 17:57

總結(jié)：
賬載金額是填應(yīng)付職工薪酬-工資上年計(jì)提的1-12月發(fā)生額，
實(shí)發(fā)金額是填匯算清繳前已經(jīng)實(shí)發(fā)的上年計(jì)提的1-12月金額。
稅收金額：在匯算前發(fā)放和申報(bào)了個(gè)稅的上年計(jì)提的工資