王雁鳴老師 解答

2018-04-20 10:53

您好，您原來做的分錄是什么呢？

陽光 追問

2018-04-20 11:20

我是一個新手，我只把收入支出的數(shù)據(jù)輸入進軟件了，月末增值稅不是要結轉嗎？我不知道該怎么做。求指教

王雁鳴老師 解答

2018-04-20 11:26

您好，哦，是這樣的，這個要結合原來的發(fā)票記入的是哪個科目，才好處理的，大概結轉分錄是，結轉增值稅分錄，借：應交稅費-應交增值稅-銷項，貸：應交稅費-應交增值稅-進項，應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，同時，借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸：應交稅費-未交增值稅。