離雨 追問

2018-04-19 17:50

老師  可是我17年的資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表年初數(shù)都是0，因?yàn)?6年都沒有記賬，16年匯算清繳也是0申報(bào)，只是記賬的時(shí)候記以前年度調(diào)整損益，所以資產(chǎn)負(fù)債表上的所有者權(quán)益是-3517.85    但是17年的利潤表是-3011.71    相當(dāng)于相差506.14    那我做17年匯算清繳的時(shí)候不用把16年的506.14調(diào)減嗎？    不調(diào)減的話是不是不可以彌補(bǔ)以前年度虧損啊？

QQ老師 解答

2018-04-19 17:53

你好！那就不要通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整，就做到17年

離雨 追問

2018-04-19 17:57

可是我聽他們說因?yàn)槭?6年發(fā)生的，跨年的不能做，所以我就做了以前年度調(diào)整損益，而且17年的申報(bào)都是按照17年的報(bào)的，沒有把那506.14報(bào)上去，像這種情況的話不能調(diào)減嗎老師？如果不調(diào)減的話除了不能彌補(bǔ)以前年度虧損以外，虧損跟資產(chǎn)負(fù)債表上對不上有沒有什么影響？

QQ老師 解答

2018-04-19 17:58

你好！通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)整就需要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)，你可以百度一下

離雨 追問

2018-04-19 18:01

老師  我調(diào)資產(chǎn)負(fù)債表的期初數(shù)也沒有用啊  因?yàn)槲夷?06.14就沒有申報(bào)過

離雨 追問

2018-04-19 18:19

老師  意思是我報(bào)送財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候要把資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤表的期初數(shù)寫上506.14就行了嗎？就不用調(diào)減了是嗎？

QQ老師 解答

2018-04-19 22:38

你通過以前年度損益調(diào)整科目調(diào)賬就需要去稅務(wù)局更改報(bào)表

離雨 追問

2018-04-20 15:05

不改報(bào)表，做匯算清繳調(diào)整不行嗎？

QQ老師 解答

2018-04-20 16:04

不可以