夢玉婷 追問

2024-05-12 21:57

對(duì)，我們是施工方

小鎖老師 解答

2024-05-12 21:59

對(duì)的，就是工程施工這個(gè)科目的

夢玉婷 追問

2024-05-12 21:59

因?yàn)楣芾砣藛T的都做的記提的工資分錄，借：管理費(fèi)用  貸：應(yīng)付職工薪資，我們原來是用基本戶付工資，現(xiàn)在只有專戶有錢就用我們分包勞務(wù)公司發(fā)放，怎么做會(huì)計(jì)公錄

小鎖老師 解答

2024-05-12 21:59

對(duì)的，就是工程施工這個(gè)科目的

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:02

利用分包勞務(wù)公司（專戶)發(fā)放，我現(xiàn)在是借：應(yīng)付職工薪酬，貸：寫什么

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:03

貸方不是銀行存款支付了嗎

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:12

你還沒有明白我的意思，現(xiàn)在用勞務(wù)公司預(yù)付款發(fā)放管理人員工資，勞務(wù)公司收到專戶的款分錄：借：預(yù)付賬款--勞務(wù)公司A，貸：銀行存款

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:13

您好，收到專戶款？貸方銀行存款？確定對(duì)？

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:14

那我們現(xiàn)在勞務(wù)公司收到預(yù)付款發(fā)放管理人員工資

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:15

不是啊，這個(gè)你們是施工企業(yè)吧？你們支付給勞務(wù)公司，勞務(wù)公司支付給公司，不是這個(gè)流程嗎？

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:15

所以不清楚這個(gè)問題，請教下老師呀

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:15

這個(gè)你們是施工企業(yè)吧？你們支付給勞務(wù)公司，勞務(wù)公司支付給公司，不是這個(gè)流程嗎？

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:17

對(duì)，我們先給勞務(wù)公司預(yù)付款，現(xiàn)用這個(gè)預(yù)付款付管理人員的工資

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:18

現(xiàn)在是怎么做會(huì)計(jì)分錄

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:18

對(duì)啊，所以你們支付，相當(dāng)于預(yù)付給勞務(wù)公司，借 預(yù)付賬款貸 銀行存款，然后根據(jù)這個(gè)期限，借方做主營業(yè)務(wù)成本或者工程施工，貸方做預(yù)付賬款

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:30

預(yù)付勞務(wù)公司的分錄我是與老師一樣，現(xiàn)在用勞務(wù)公司預(yù)付款支付公司管理人員的工資時(shí)，是不是我可以做的分錄：借應(yīng)付職工薪酬，貸；預(yù)付賬款，要不然怎么發(fā)放管理人員的工資的會(huì)計(jì)分錄?

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:31

現(xiàn)在我要問的是管理人員工資發(fā)放時(shí)的分錄

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:31

勞務(wù)公司的分錄跟你沒關(guān)系，你只需要作為成本或者工程施工借方就行

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:33

那專戶銀行存款是不是重復(fù)?

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:33

啥意思？你不是就是支付了一次嗎

夢玉婷 追問

2024-05-12 22:38

老師，前面第一步的分錄：借 預(yù)付賬款 10萬 貸 銀行存款-專戶10萬，發(fā)放公司管理人員工資時(shí)分錄：借；應(yīng)付職工薪酬10萬，貸銀行存款-專戶 10萬，不是銀行存款專戶不是重復(fù)

小鎖老師 解答

2024-05-12 22:42

你這個(gè)應(yīng)該不對(duì)，你都支付給勞務(wù)公司了，下邊是勞務(wù)公司支付管理人員才對(duì)啊