小哲 追問

2018-04-19 12:45

想咨詢一下匯算清繳中的資產(chǎn)總額平均數(shù)，我們是去年8月開始的，年初都沒數(shù)，（季初+季末）/2我不知道依據(jù)哪個(gè)數(shù)填，能具體點(diǎn)嗎

鄒老師 解答

2018-04-19 12:50

（1月份期初數(shù)+3月份期末數(shù)+4月份期初數(shù)+6月份期末數(shù)+7月份期初數(shù)+9月份期末數(shù)+10月份期初數(shù)+12月份期末數(shù)）/2/4
你好，可以帶入這個(gè)公式計(jì)算
期初都是0

小哲 追問

2018-04-19 13:35

像2018年的話，就是1月報(bào)表的年初余額+3月報(bào)表的期末余額？

一季度平均值

鄒老師 解答

2018-04-19 13:36

你好，是這樣計(jì)算第一季度平均數(shù)的

小哲 追問

2018-04-19 20:11

老師 小規(guī)模納稅人增值稅發(fā)票紅沖了可以退稅嗎

鄒老師 解答

2018-04-19 20:37

你好，可以去稅局申請退稅的

小哲 追問

2018-04-20 09:34

老師，公司股權(quán)增資，需要個(gè)人進(jìn)行擔(dān)保人嗎？

需要簽訂擔(dān)保人合同和股東免責(zé)協(xié)議嗎？

這是必須的嗎？

鄒老師 解答

2018-04-20 09:40

你好，沒有規(guī)定必須進(jìn)行擔(dān)保的

小哲 追問

2018-04-20 09:43

老師，還有一個(gè)問題，公司網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)、裝修維護(hù)費(fèi)計(jì)入長期待攤費(fèi)用合理嗎？

小哲 追問

2018-04-20 09:44

老師，還有一個(gè)問題，公司網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)、裝修維護(hù)費(fèi)計(jì)入長期待攤費(fèi)用合理嗎？

價(jià)值在千元至萬元以上有幾項(xiàng)這種費(fèi)用的支出，以前年度的，現(xiàn)在一直還在攤銷，就是疑惑這樣做對不對

鄒老師 解答

2018-04-20 09:47

你好，裝修費(fèi)需要計(jì)入長期待攤費(fèi)用，公司網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)可以一次性計(jì)入費(fèi)用的

小哲 追問

2018-04-20 09:50

那么攤銷方法是屬于分次攤銷吧，那個(gè)網(wǎng)絡(luò)維護(hù)費(fèi)是我們在一些平臺申請的網(wǎng)站發(fā)生額費(fèi)用，價(jià)值也不低，也是幾千在幾萬之間呢

鄒老師 解答

2018-04-20 09:54

你好，確定一個(gè)受益期限，然后按月攤銷就是了

小哲 追問

2018-04-20 11:15

老師，我想問下新辦企業(yè)能領(lǐng)到多少票？

鄒老師 解答

2018-04-20 11:17

你好，這個(gè)需要根據(jù)你單位業(yè)務(wù)量，稅局審批情況確定的

小哲 追問

2018-04-20 11:32

你好 老師我我是一個(gè)加工企業(yè)，我想問一下。如果。他進(jìn)項(xiàng)票中有 買的洗衣機(jī)和手機(jī)。這樣能抵扣入賬嗎？他開的發(fā)票是增值稅專用發(fā)票。

鄒老師 解答

2018-04-20 11:35

你好，職工福利的進(jìn)項(xiàng)不能抵扣

小哲 追問

2018-04-20 12:42

那必須先認(rèn)證，然后。在進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，如果增值稅專用發(fā)票開出來以后。不作廢情況下必須先認(rèn)證，然后再接下去轉(zhuǎn)出嗎。

鄒老師 解答

2018-04-20 12:56

你好，可以不需要認(rèn)證，取得發(fā)票計(jì)入費(fèi)用核算就是了