欣晴 追問

2024-05-07 11:22

首先，賬我要調(diào)嗎？會(huì)計(jì)記的是同一個(gè)月計(jì)提兩次工資，發(fā)了兩次工資？

宋生老師 解答

2024-05-07 11:27

你好！賬要紅字沖減的

欣晴 追問

2024-05-07 11:32

老師，具體怎么做賬？我用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，就在現(xiàn)在這個(gè)月份上，直接做多計(jì)提那個(gè)分錄的紅字？還有發(fā)放工資那個(gè)分錄的紅字？那不是影響今年的損益了嗎？

宋生老師 解答

2024-05-07 11:37

你好，你當(dāng)時(shí)計(jì)提和發(fā)放的時(shí)候是怎么做的憑證？
做同樣的分錄，只是金額寫負(fù)數(shù)，然后涉及到損益類的科目，進(jìn)入到以前年度損益調(diào)整科目或者計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)科目

欣晴 追問

2024-05-07 11:45

那匯算清繳里職工薪酬那個(gè)表，要怎么填？賬載金額就是應(yīng)付職工薪酬貸方累計(jì)金額，實(shí)際發(fā)生額是借方累計(jì)金額，減去多計(jì)提那個(gè)金額，稅收金額等于實(shí)際發(fā)放金額，這樣填對(duì)嗎？

宋生老師 解答

2024-05-07 11:47

你好，是賬載金額填13個(gè)月的，稅收金額填寫12個(gè)月的

欣晴 追問

2024-05-07 11:48

那實(shí)際發(fā)放金額填哪個(gè)？

宋生老師 解答

2024-05-07 11:51

你好，你這個(gè)是做多了，實(shí)際金額也填稅收金額