Elaine 追問(wèn)

2018-04-18 09:06

但是如果下月反結(jié)賬修改了，不是與第一季度的利潤(rùn)總額不同嗎？到時(shí)申報(bào)的本年累計(jì)數(shù)也不同，那會(huì)不會(huì)有影響的？

鄒老師 解答

2018-04-18 09:08

你好，你下個(gè)月即使有錯(cuò)誤，在下個(gè)月做調(diào)整分錄，而不是反結(jié)賬來(lái)修改第一季度數(shù)據(jù)的

Elaine 追問(wèn)

2018-04-18 10:03

老師我的意思是，我3月有一筆計(jì)提的特殊費(fèi)用不太確定.可能會(huì)計(jì)提多或者少。而且是不能再做4月份的賬套時(shí)修改的，只能反結(jié)3月份的賬套修改的。最后有可能導(dǎo)致3月份財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)總額和申報(bào)的不同。我們有不想到時(shí)去前臺(tái)重報(bào)企業(yè)所得稅，才問(wèn)下能不能零申報(bào)，還是現(xiàn)在先按賬套的數(shù)據(jù)先填了，如果有出入的部分就在下個(gè)季度的本月數(shù)做調(diào)整或者再下年的匯算清繳做調(diào)整，這兩種方法可不可行？

鄒老師 解答

2018-04-18 10:09

你好，3月份根據(jù)費(fèi)用發(fā)生情況據(jù)實(shí)入賬，之后有調(diào)整再做調(diào)整分錄就是了 
先建賬套，有數(shù)據(jù)出入做相應(yīng)調(diào)整就是了