心靜 追問(wèn)

2018-04-17 17:34

是按季申報(bào)時(shí)填入不含稅收入自動(dòng)生成的增值稅額和按開(kāi)出的票計(jì)提的增值稅有差額

鄒老師 解答

2018-04-17 17:35

你好，你開(kāi)具發(fā)票稅額是多少，申報(bào)生成的稅額是？

心靜 追問(wèn)

2018-04-17 17:37

開(kāi)具發(fā)票稅額是412.18元，申報(bào)生成的稅額是410.00元，而且我也按410元的稅額繳納了稅，但應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅科目的貸方就有2.18元的余額

鄒老師 解答

2018-04-17 17:38

你好，你需要根據(jù)你開(kāi)具發(fā)票稅額反推收入申報(bào)的，申報(bào)的增值稅申報(bào)表稅額必須大于等于發(fā)票稅額才是的

心靜 追問(wèn)

2018-04-17 17:39

那這樣已經(jīng)申報(bào)了，也交了稅款了，應(yīng)怎樣處理呢

鄒老師 解答

2018-04-17 17:40

你好，少申報(bào)了可以做更正申報(bào)的

心靜 追問(wèn)

2018-04-17 17:42

但我開(kāi)出的票確實(shí)也是412.18的稅額，是因?yàn)槲议_(kāi)票是選擇的稅率本來(lái)應(yīng)該選擇3%的，結(jié)果卻選了5%，因而導(dǎo)致稅額多了2.18元

鄒老師 解答

2018-04-17 17:43

你好，稅率錯(cuò)誤稅額應(yīng)當(dāng)也不止差2.18的

心靜 追問(wèn)

2018-04-17 17:43

因?yàn)殚_(kāi)票的金額少，所以只差2.18元

鄒老師 解答

2018-04-17 17:47

你好，稅率錯(cuò)誤了如何申報(bào)需要咨詢(xún)你當(dāng)?shù)囟惥挚催@方面是如何管理的