Luck Fairy 追問

2018-04-17 11:05

還有一個(gè)事情，就是我們企業(yè)是2017年新辦企業(yè)，注冊(cè)資本是2000萬，實(shí)繳資本是1060萬。第一個(gè)季度報(bào)所得稅的時(shí)候系統(tǒng)就默認(rèn)有一個(gè)小型微利企業(yè)企業(yè)減免，當(dāng)時(shí)的收入是幾十萬，默認(rèn)了小型微利企業(yè)減掉了2萬的所得稅，本來要交5萬的稅減掉了2萬后來實(shí)際交了3萬。到2017年低我們的銷售收入達(dá)到了1700萬，那么在匯繳清算的時(shí)候，我需要調(diào)那個(gè)減半的小型微利企業(yè)所得稅2萬嗎？

徐阿富老師 解答

2018-04-17 11:22

你好，要調(diào)整的，全年統(tǒng)算的

Luck Fairy 追問

2018-04-17 11:45

那我在什么地方調(diào)整？

Luck Fairy 追問

2018-04-17 11:52

但是我整張報(bào)表的盈利是40萬，按照所得稅是10萬，我已經(jīng)交了10萬。凈利潤(rùn)是30萬。那我以前的小型微利企業(yè)減掉的2萬稅在哪里調(diào)整呢？

徐阿富老師 解答

2018-04-17 12:07

你好，你現(xiàn)在還是符合小微企業(yè)嗎？你整個(gè)年度如果算起來要交50萬的所得稅，那你已經(jīng)交了2萬，剩下了肯定要交48萬啊