Ailsa 追問

2024-04-28 17:03

不用付款了

家權(quán)老師 解答

2024-04-28 17:04

那么直接原分錄紅沖，調(diào)整上年的報(bào)表，然后做匯算

Ailsa 追問

2024-04-28 17:06

去年的報(bào)表還要更正申報(bào)嗎

家權(quán)老師 解答

2024-04-28 17:07

那個(gè)是必須的，因?yàn)槭翘摷贂汗?，季度申?bào)還得更正

Ailsa 追問

2024-04-28 17:11

那具體分錄怎么做啊

家權(quán)老師 解答

2024-04-28 17:13

你現(xiàn)在做賬
借：應(yīng)付賬款-暫估

貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
然后更正上年的報(bào)表，按原分錄紅沖調(diào)整報(bào)表

Ailsa 追問

2024-04-28 17:19

老師還有個(gè)問題：就是去年有幾個(gè)人的工資不應(yīng)該發(fā)，然后去更正申報(bào)了   工資也是退回到賬上了
現(xiàn)在的分錄是  借方：銀行
                             貸方：以前年度損益調(diào)整
 
                   借方：以前年度損益調(diào)整
                              貸方：未分配利潤(rùn)

這個(gè)分錄對(duì)嗎

家權(quán)老師 解答

2024-04-28 17:21

調(diào)整去年的
借方：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸方：以前年度損益調(diào)整

借方：以前年度損益調(diào)整
貸方：未分配利潤(rùn)

Ailsa 追問

2024-04-28 17:27

是人家退錢了，銀行增加了呀

家權(quán)老師 解答

2024-04-28 17:28

你今年才收到錢的
借方：銀行
貸方：應(yīng)付職工薪酬-工資

Ailsa 追問

2024-04-28 17:31

就是 在剛才的那個(gè)分錄上  多這一筆吧

家權(quán)老師 解答

2024-04-28 17:34

是的，就是那個(gè)意思的