池筱塘 追問

2018-04-17 09:06

l老師 我這個(gè)稅錢直接在現(xiàn)場(chǎng)收的

池筱塘 追問

2018-04-17 09:08

我要怎么做分錄  而且我本季度沒超過(guò)九萬(wàn)

鄒老師 解答

2018-04-17 09:11

發(fā)票收入分錄  借；應(yīng)收賬款 等科目 貸；主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
當(dāng)場(chǎng)繳稅分錄  借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 城建稅   貸；銀行存款
發(fā)票當(dāng)場(chǎng)會(huì)扣繳增值稅，城建稅的

池筱塘 追問

2018-04-17 09:21

我是去代開的人當(dāng)場(chǎng)繳納的 沒有從銀行存款里扣錢 還有本季度沒有超出九萬(wàn)是不是這個(gè)錢要怎么弄呢

鄒老師 解答

2018-04-17 09:26

你好，當(dāng)場(chǎng)現(xiàn)金繳納？
沒有超過(guò)9萬(wàn)，代開也是不免稅的

池筱塘 追問

2018-04-17 09:26

是的現(xiàn)金繳納

鄒老師 解答

2018-04-17 09:29

你好，按你把第二筆分錄貸方改成庫(kù)存現(xiàn)金科目就是了

池筱塘 追問

2018-04-17 09:31

老師 但是我看我這個(gè)未滿九萬(wàn)交了稅的 放在了預(yù)交費(fèi)用了

池筱塘 追問

2018-04-17 09:33

我看稅務(wù)局報(bào)稅系統(tǒng)上在預(yù)交里面

鄒老師 解答

2018-04-17 09:37

你好，這個(gè)代開是不享受低于9萬(wàn)免征稅款，你需要計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi) 的借方核算的