日久見人心 追問

2018-04-13 09:29

17年是核定征收，直接都交了，沒有彌補，我是在16年彌補過使用的是14年的虧損額

日久見人心 追問

2018-04-13 09:31

是不是我沒有報年度所得稅就不能彌補？

答疑陳園老師 解答

2018-04-13 09:45

也有可能的。每年的匯繳清算都要報的，虧損額是以匯繳清算為準。現在這情況，系統(tǒng)里沒有虧損額，所以你也沒辦填彌補額。

日久見人心 追問

2018-04-13 10:37

這是16年我彌補的虧損額，是不是填寫11388這個數

答疑陳園老師 解答

2018-04-13 11:14

你剛說14年虧損，你16年已經彌補了呢。而且，現在你家在申報系統(tǒng)里的虧損額為0。你填那個數字都不行。 建議你和稅務部分聯(lián)系一下。是不是在17年實際征收的時候，已經將16年的虧損彌補過了。

日久見人心 追問

2018-04-13 14:10

16年彌補的是14年的虧損，14年和16年和在一起以后變成11388這個數了

答疑陳園老師 解答

2018-04-13 15:24

對，但是現在，你系統(tǒng)里只能填0，不然報不上去。所以，建議你和當地稅務部分聯(lián)系下。

日久見人心 追問

2018-04-13 16:34

已經可以保存了，我現在就是不能確定這個彌補額該怎么計算，15年、16年是查賬征收，17年是核定征收，今年又改成查賬征收了。這張圖片是16年年報時候填的，截止到16年虧損額是11338這個數嗎，

答疑陳園老師 解答

2018-04-13 16:41

是的，可以彌補年限是5年。怎么保存的？一會兒查賬，一會兒核定。我也是第一次見。

日久見人心 追問

2018-04-13 16:44

是系統(tǒng)的事。這樣彌補該怎么計算

答疑陳園老師 解答

2018-04-13 16:53

如果一直沒彌補過，就是14年加上16年這是總虧損額。

日久見人心 追問

2018-04-13 17:03

16年彌補過，圖片上的就是16年匯算清繳彌補的表格，17年我們核定征收了，17年的虧損額是按利潤總額的數計算還是按減去所得稅以后的凈利潤算

答疑陳園老師 解答

2018-04-13 17:16

核定征收的，虧損是不能彌補的哦。

日久見人心 追問

2018-04-13 19:39

那我只能用16年匯算清繳以后的數11388這個數彌補，是這樣嗎

日久見人心 追問

2018-04-13 20:08

16年的虧損還能彌補今年的虧損嗎

答疑陳園老師 解答

2018-04-14 08:06

從查賬征收變?yōu)楹硕ㄕ魇盏臅r候，之前的虧損不可以彌補，但是再次變成查賬的時候可以（只要在5年以內），所以，18年還是能彌補16年的虧損的。但是，17年是核定征收的，不論實際是否為虧損，都不可以彌補。