龍蝦 追問

2024-04-12 08:53

入了賬之后，增值稅與稅務(wù)的系統(tǒng)稅額對不上?。?/p>

鄒老師 解答

2024-04-12 08:53

你好，增值稅計入  待認證進項稅額，申報表這個沒有體現(xiàn)，是對得上的啊
賬面又沒有把這個進入 進項稅額明細 

龍蝦 追問

2024-04-12 08:53

入了賬之后，賬上增值稅與電子稅務(wù)的系統(tǒng)稅額對不上??？

鄒老師 解答

2024-04-12 08:54

你好，增值稅計入  待認證進項稅額，申報表這個沒有體現(xiàn)，是對得上的啊
賬面又沒有把這個進入 進項稅額明細 
（是針對這個回復(fù)，有什么疑問嗎）

龍蝦 追問

2024-04-12 08:56

在賬上，入賬后，應(yīng)交稅費-待認證進項稅額這項不是進應(yīng)交稅費-增值稅合計數(shù)里面了嗎？

鄒老師 解答

2024-04-12 08:58

你好，你要核對的是進項稅額的明細（賬面和增值稅申報表）是否一致，不需要管 待認證進項稅額啊

龍蝦 追問

2024-04-12 09:02

這樣入賬，在稅務(wù)方面有什么影響嗎？以后認證多少稅額再轉(zhuǎn)出進項稅額嗎？

鄒老師 解答

2024-04-12 09:03

你好，沒有影響。
以后認證了，再這樣做分錄
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（待認證進項稅額）

龍蝦 追問

2024-04-12 09:09

嗯嗯，好的，謝謝
昨天我同事說的方法是啥時候勾選啥時候入賬？這種方法在稅務(wù)方面有什么風險嗎？

鄒老師 解答

2024-04-12 09:10

你好，啥時候勾選啥時候入賬，這樣會導(dǎo)致存貨賬面和實際不一致。

龍蝦 追問

2024-04-12 09:14

如我同事所說那樣入賬的話，因為我沒有勾選，發(fā)票我已開了，我得暫估入賬才有庫存，因為開票時沒有勾選那張發(fā)票。。。老師，稅負率是怎么計算的？

鄒老師 解答

2024-04-12 09:14

你好，稅負率=納稅金額/收入 *100% 

龍蝦 追問

2024-04-12 09:17

納稅金額是指增值稅與企業(yè)所得稅之和嗎？

鄒老師 解答

2024-04-12 09:18

你好
如果你是求的增值稅稅負率，納稅金額就是增值稅的
如果你是求的企業(yè)所得稅稅負率，納稅金額就是企業(yè)所得稅的