不炎 追問

2018-04-11 15:19

老師好!調(diào)整了分錄您看圖片上的分錄對么?2017年的匯算清繳和企業(yè)工商年報是按實際的1000萬元實收資本來做呢還是按2017的年度資產(chǎn)負債表上數(shù)據(jù)2000萬元來做呢?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:21

你好，分錄是對的  
匯算清繳，工商年報的哪個項目數(shù)據(jù)？

不炎 追問

2018-04-11 15:23

匯算清繳和工商年報上的實收資料數(shù)據(jù)按2017的資產(chǎn)負債表上數(shù)據(jù)2000萬元埴還是按實際1000萬元來填呢?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:23

你好，實收資本是0，不是1000，也不是2000

不炎 追問

2018-04-11 15:23

實收資本的數(shù)據(jù)按哪個來做匯算清繳和企業(yè)年報

不炎 追問

2018-04-11 15:25

為什么是0呢?2017年資產(chǎn)負債表上是2000萬元,調(diào)后也有1000萬元?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:26

你好，你之前分錄是 借；銀行存款  貸；實收資本  1000 
調(diào)整分錄是 借；實收資本 貸；長期應付款  1000  
這樣調(diào)整之后實收資本就是0啊

不炎 追問

2018-04-11 15:29

原來實收資本有2000萬元,調(diào)1000萬到長期應付款去,這樣實收資本和長期應付款余額各有1000萬元,但是我是2018年才調(diào)的賬,這樣我2017的匯算清繳和工商年報按2017年資產(chǎn)負債表上實收資本上的2000萬來填還是按2018年調(diào)整后的數(shù)據(jù)各1000萬元來做呢?

鄒老師 解答

2018-04-11 15:30

你好，按1000萬