時光 追問

2018-04-11 15:10

企業(yè)收到待報解預算收入怎么入賬

鄒老師 解答

2018-04-11 15:20

借；銀行存款  貸；應交稅費

時光 追問

2018-04-11 15:40

明細科目怎么設置

鄒老師 解答

2018-04-11 15:41

你好，需要看具體是什么稅種，就設置什么明細的

時光 追問

2018-04-12 09:43

老師，因為17年7月份之前公司屬于小規(guī)模納稅人，賬務不齊全，當時也沒要求掛靠公司提供成本發(fā)票，以后升為一般納稅人公司開始重視起來，那我現(xiàn)在做賬要求掛靠公司提供成本發(fā)票，17年的成本可以先做暫估成本入賬嗎？不然收入太大了

鄒老師 解答

2018-04-12 09:45

你好，需要今后可以取得成本發(fā)票才可以暫估的

時光 追問

2018-04-12 10:01

去年的發(fā)生的成本，他們今年匯算清繳之前能提供足夠的成本，那我應該怎么做暫估分錄呢，還有發(fā)票到的時候怎么沖暫估

鄒老師 解答

2018-04-12 10:01

你好，之前購進做暫估，取得發(fā)票沖銷暫估，然后根據(jù)發(fā)票做購進分錄

時光 追問

2018-04-12 10:14

購入材料都是直接入成本，沒有作入原材料科目，暫估人工成本和材料成本請問一下具體的分錄該怎么寫

鄒老師 解答

2018-04-12 10:16

借；制造費用   貸；應付職工薪酬 
借；原材料  貸；應付賬款——暫估