紫洛 追問

2024-04-02 16:33

我們調整使用權資產后，確認了遞延所得稅資產

紫洛 追問

2024-04-02 16:34

確認遞延所得稅資產   
借： 遞延所得稅資產   19,861.48 
貸： 所得稅費用   19,861.48

玲老師 解答

2024-04-02 16:34

咱們是遞延所得稅資產還是負債？

玲老師 解答

2024-04-02 16:34

是增加了還是減少都要補充。

玲老師 解答

2024-04-02 16:35

或者你直接說是調整交稅了還是少交稅了。

紫洛 追問

2024-04-02 16:38

確認遞延所得稅資產   
借： 遞延所得稅資產   19,861.48 
貸： 所得稅費用   19,861.48 
確認遞延所得稅負債   
借： 所得稅費用   19,770.05 
貸： 遞延所得稅負債   19,770.05 
我同時還調整確認了遞延所得稅負債
23年匯算按下面的調整的
納稅調整增加 納稅調整減少
 20,794.32   20,428.56

玲老師 解答

2024-04-02 16:40

匯算清繳是調表不調賬。

紫洛 追問

2024-04-02 16:46

是，我現在是提了所得稅資產后我的資產負債表和利潤表差額是這筆調整數

玲老師 解答

2024-04-02 16:49

不用調整匯算清繳調表不調賬，直接補交稅款或者退稅都可以。