vicky 追問

2024-03-28 17:34

B公司為生態(tài)環(huán)境公司，A需開票給B嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-03-28 17:35

是的，出售需要開票的

vicky 追問

2024-03-28 17:37

稅費方面會涉及到哪些稅

家權(quán)老師 解答

2024-03-28 17:39

正常按銷售貨物，交增值稅和附加

vicky 追問

2024-03-28 17:43

賬務(wù)上怎么處理？

家權(quán)老師 解答

2024-03-28 17:44

清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理
        累計折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
      應(yīng)交稅費-增值稅-銷項(已經(jīng)抵扣進項按13%。未抵扣進項按3%開票，減按2%申報，只能開普票。小規(guī)模今年是1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入

vicky 追問

2024-03-28 18:16

A為一般納稅人，B為小規(guī)模。那A給B是不是只能開1%普票？

家權(quán)老師 解答

2024-03-28 18:17

不是，A已經(jīng)抵扣了進項就是開13%。沒抵扣進項開3%普票

vicky 追問

2024-03-28 18:19

A已經(jīng)抵扣了，開13%增值稅專票給B嗎？

家權(quán)老師 解答

2024-03-28 18:19

可以開普票的，不一定必須是專票

vicky 追問

2024-03-28 18:26

開票時，電腦的“商品和服務(wù)稅收分類編碼”是多少？

家權(quán)老師 解答

2024-03-28 18:30

電子計算機整機：指數(shù)字式自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備，含模擬式或混合式自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備，包括計算機工作站、微型計算機設(shè)備、服務(wù)器、系統(tǒng)形式自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備計算機工作站、微型計算機設(shè)備、服務(wù)器、系統(tǒng)形式自動數(shù)據(jù)處理設(shè)備1090509010000000000

vicky 追問

2024-03-28 18:39

好的，謝謝老師！

家權(quán)老師 解答

2024-03-28 21:37

不客氣，祝你工作順利